一、财政预算收支完成情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1-2月，一般公共预算收入4,785万元，完成年度预算的18.28%，比上年同期增加61万元、上升1.29%。

分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入3,748万元，比上年同期增加17万元、上升0.45%；财政部门组织收入1,037万元，比上年同期增加44万元、上升4.43%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为78.33%、21.67%，与上年同期相比较分别增长-0.65，0.65个百分点。

从组成看：税收收入完成3,587万元，相比上年同期增加30万元、上升0.84%，完成年度预算的17.08%，占一般公共预算收入的74.96%；非税收入完成1,198万元，比上年同期增加31万元、上升2.66%，完成年度预算的23.13%，占一般公共预算收入的25.04%。

从地区看：全盟合计一般公共预算收入为287,494万元，我市在全盟旗县中排第7位（4,785万元）（排在前三名旗县分别是：锡市101,163万元、西乌53,489万元、乌拉盖25,194万元），排名较上年同期上升2位。全盟一般公共预算收入增速为26.7%，我市在全盟旗县中排第10位（1.3%）,排名较上年同期下降3位（增速第一是太旗86.83%,第二是锡市55.8%，第三是阿旗37.2%）。全盟非税收入完成96,446万元，占一般公共预算收入比重33.55%，我市非税收入占一般公共预算收入比重25%，在全盟旗县中排第6位（第一为白旗79.5%，第二为乌拉盖62%，第三为黄旗41.7%）。

1-2月，一般公共预算支出27,150万元，完成调整预算数的15.08%，比上年同期增加9,959万元、增长57.93%。

（二）上划省以上税收收入完成情况

1-2月，上划中央税收完成3,395万元，完成年初预算的16.15%，比上年同期减少1,121万元、下降24.82%；上划自治区税收完成851万元，完成年初预算的15.33%，比上年同期减少199万元、下降18.95%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成9,031万元，完成年初预算的17.12%，比上年同期减少1,259万元、下降12.24%。

（三）政府性基金预算收支完成情况

1-2月，政府性基金预算收入10万元，完成了年初预算的0.13%，比上年同期减少120万元、下降93.31%。

政府性基金预算支出未发生，其完成了调整预算数的0%，比上年同期减少117万元，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出未发生、彩票发行销售机构业务费安排的支出未发生、彩票公益金安排的支出未发生、地方政府专项债务付息支出未发生。

二、财政预算执行情况

（一）主体税种完成情况

1-2月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成1,747万元，占一般公共预算收入中税收收入的48.7%、占一般公共预算收入的36.51%，比上年同期减少630万元、下降26.5%。其中：

受留抵退税政策影响，增值税完成1,136万元，完成年初预算的13.52%，比上年同期减少326万元、下降22.3%，主要是制造业完成50万元、比上年同期增加37万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成168万元、比上年同期减少118万元，批发和零售业完成400万元、比上年同期减少254万元，金融业完成101万元、比上年同期减少28万元，房地产业完成105万元、比上年同期增加18万元，建筑业完成181万元、比上年同期增加2万元。

企业所得税完成335万元，完成年初预算的11.75%，比上年同期减少328万元、下降49.47%，主要是批发和零售业完成143万元、比上年同期减少273万元，交通运输、仓储和邮政业完成79万元、比上年同期减少57万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成14万元、比上年同期减少14万元，金融业完成88万元、比上年同期增加87万元，建筑业完成24万元、比上年同期减少77万元。

个人所得税完成184万元，完成年初预算的27.88%，比上年同期增加7万元、增长3.95%，其主要是批发和零售业完成了30万元、比上年同期增加15万元，交通运输、仓储和邮政业完成26万元、比上年同期增加5万元，金融业完成19万元、比上年同期增加5万元，房地产业完成26万元、比上年同期增加12万元，公共管理、社会保障和社会组织完成25万元、比上年同期增加16万元。

资源税完成92万元，完成年初预算的21.9%，比上年同期增加17万元，增长22.67%，主要是采矿业完成42万元、比上年同期减少1万元，制造业未发生、比上年同期无变化，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成36万元、比上年同期增加10万元，批发和零售业完成12万元、比上年同期增加6万元。

（二）地方税种完成情况

1-2月，一般公共预算收入中其他税收完成1,840万元，比上年同期增加660万元、上升55.93%。其中：

城市维护建设税完成226万元，完成年初预算的15.07%，比上年同期减少107万元、下降32.13%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业未发生、比上年同期减少45万元，制造业完成10万元、比上年同期增加8万元，批发和零售业完成2万元、比上年同期减少166万元，交通运输、仓储和邮政业完成208万元、比上年同期增加192万元，金融业未发生、比上年同期减少23万元，房地产业未发生、比上年同期减少15万元。

房产税完成6万元，完成年初预算的0.46%，比上年同期减少165万元、下降96.49%，主要是批发和零售业完成5万元、比上年同期减少25元，制造业完成1万元、比上年同期减少2万元。

印花税完成385万元，完成年初预算的64.17%，比上年同期增加263万元、增长215.57%，主要是制造业完成8万元、比上年同期减少1万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成13万元、比上年同期增加5万元，批发和零售业完成329万元、比上年同期增加251万元，房地产业完成3万元、比上年同期增加2万元，交通运输、仓储和邮政业完成12万元、比上年同期增加6万元。

城镇土地使用税完成89万元，完成年初预算的5.27%，比上年同期增加77万元、增长641.67%，制造业完成24万元、比上年同期增加20万元，房地产业完成55万元、比上年同期增加55万元，批发和零售业完成9万元、比上年同期减少10万元。

土地增值税完成61万元，完成年初预算的10.17%，比上年同期增加2万元、上升3.39%，主要是采矿业完成4万元、比上年同期增加4万元，房地产业完成37万元、比上年同期减少16万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成21万元、比上年同期增加19万元。

车船税完成207万元，完成年初预算的18.82%，比上年同期减少2万元、下降0.96%，主要是金融业完成207万元、比上年同期减少2万元。

耕地占用税完成632万元，完成年初预算的79.00%，比上年同期增加539万元、上升579.57%，主要是水利、环境和公共设施管理业完成256万元、比上年同期增加256万元，公共管理、社会保障和社会组织完成360万元、比上年同期增加360万元。

契税完成196万元，完成年初预算的20.63%，比上年同期增加22万元、上升12.64%，主要是房地产业完成113万元、比上年同期增加57万元，水利、环境和公共设施管理业完成42万元、比上年同期增加42万元，公共管理、社会保障和社会组织完成41万元、比上年同期减少34万元。

环境保护税完成38万元，完成年初预算的29.23%，比上年同期增加31万元、上升442.86%，主要是批发和零售业完成19万元、比上年同期增加20万元，交通运输、仓储和邮政业完成6万元、比上年同期增加6万元，公共管理、社会保障和社会组织完成3万元、比上年同期增加3万元。

（三）非税收入完成情况

1-2月，非税收入完成1,198万元，完成年初预算数的23.13%，比上年同期增加31万元、上升2.66%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的10%、6%、60%、11%、13%。其中：

专项收入完成114万元，完成年初预算数的7.13%，比上年同期减少56万元，下降32.94%。

行政事业性收费收入完成71万元，完成年初预算数的14.20%，比上年同期增加63万元、上升787.5%。

罚没收入完成720万元，完成年初预算数的31.3%，比上年同期减少269万元、下降27.2%。

国有资源有偿使用收入完成134万元，完成年初预算数的22.33%，比上年同期增加134万元。

政府性住房基金收入完成159万元，完成年初预算数的88.33%，比上年同期增加159万元。

（四）财政支出完成情况

1-2月，全市一般公共预算支出完成27,150万元，完成调整预算数的15.08%，比上年同期增加9,959万元、增长57.93%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成16,774万元，比上年同期增加7,562万元、增长82.09%，占一般公共财政预算支出的比重达到61.78%。

教育支出9,117万元，完成调整预算数的35.39%，比上年同期增加5,673万元、增长164.72%，主要是教育管理事务支出136万元，普通教育支出8,960万元，职业教育支出3万元，进修及培训支出18万元。

文化旅游体育与传媒支出761万元，完成调整预算数的11.36%，比上年同期减少356万元、下降31.87%，主要是文化和旅游支出531万元，体育支出未发生，广播电视支出105万元，其他文化旅游体育与传媒支出126万元。

社会保障和就业支出1,909万元，完成调整预算数的12.06%，比上年同期增加218万元、上升12.89%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出166万元，民政管理事务支出479万元，行政事业单位养老支出706万元，就业补助支出76万元，抚恤支出21万元，退役安置支出49万元，社会福利支出95万元，残疾人事业支出50万元，最低生活保障支出48万元，财政对基本养老保险基金的补助支出101万元，退役军人管理事务支出32万元。

卫生健康支出3,636万元，完成调整预算数的25.52%，比上年同期增加1,810万元、增长99.12%，主要是卫生健康管理事务支出65万元，公立医院支出2,869万元，基层医疗卫生机构支出114万元，公共卫生支出403万元，行政事业单位医疗支出113万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出21万元，医疗保障管理事务支出34万元。

节能环保支出未发生，完成调整预算数的16.28%，比上年同期减少增加26万元、上升162.5%，主要是环境监测与监察支出未发生，污染防治支出39万元，自然生态保护支出4万元，天然林保护支出未发生，能源节约利用支出未发生。

农林水支出575万元，完成调整预算数的7.67%，比上年同期增加348万元、上升153.3%，其中主要是农业农村支出183万元，林业和草原支出16万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出166万元，普惠金融发展支出未发生。

交通运输支出69万元，完成调整预算数的1.16%，比上年同期减少378万元、下降84.56%，主要是公路水路运输支出67万元，民用航空运输支出未发生，车辆购置税支出未发生，其他交通运输支出1万元。

住房保障支出665万元，完成调整预算数的10.39%，比上年同期增加544万元、上升449.59%，主要是保障性安居工程支出未发生，住房改革支出665万元，城乡社区住宅支出1万元。

三、工作建议

从2023年2月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来，深入学习思想精髓，牢牢把握核心要义，以助推发展为中心，优化经济结构、转换增长动力，深化财税体制改革，充分考虑困难，认真研究对策，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。

（一）坚持依法征管，不断做大收入蛋糕。

依法组织财税收入，坚持税收收入和非税收入同抓，重点税源和零散税源并重，开源和清缴并举，明确增收的主攻点和努力方向，做到应收尽收。加强各征收部门信息资源共享，在税收上进行适时跟踪管理，堵塞征管漏洞。努力挖掘地方税种的增收潜力，增加地方可用财力。

（二）坚持统筹兼顾，不断优化支出结构。

全面贯彻落实中央、自治区勤俭节约要求，继续压减一般性支出，节约资金优先用于保工资、保运转、保民生。继续支持巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动经济运行在合理区间。积极落实各项财政政策，优化支出结构，推进协调统筹发展。

（三）坚持改革创新，不断提升资金效益。

加强国库资金安全管理，强化政府性投资项目源头管理，严格项目资金审批和拨付程序，提高资金运行的透明度，切实发挥本级财、税、库、银和预算单位横向联网作用。不断学习，深入调研，把握政治经济社会的变化趋势和发展规律，提高应变能力，增强工作的主动性、预见性、针对性。

（四）加强财政专户和预算单位银行账户管理。

严格管理现有财政专户，按照相关规定及程序，做好财政专户管理工作。加强预算单位银行账户管理，开展预算单位账户进行年检，认真履行银行账户审批。