一、财政预算收支完成情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1月，一般公共预算收入2,040万元，完成年度预算的7.79%，比上年同期减少690万元、下降25.27%。

分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入1,886万元，比上年同期减少822万元、下降30.35%；财政部门组织收入154万元，比上年同期增加132万元、上升600%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为92.45%、7.55%，与上年同期相比较分别增长-6.74，6.74个百分点。

从组成看：税收收入完成1,831万元，相比上年同期减少777万元、下降29.79%，完成年度预算的8.72%，占一般公共预算收入的89.75%；非税收入完成209万元，比上年同期增加87万元、上升71.31%，完成年度预算的4.03%，占一般公共预算收入的10.25%。

从地区看：全盟合计一般公共预算收入为192,822万元，我市在全盟旗县中排第11位（2,040万元）（排在前三名旗县分别是：锡市76,180万元、西乌31,140万元、阿旗12,472万元），排名较上年同期下降3位。全盟一般公共预算收入增速为38.1%，我市在全盟旗县中排第11位（-35.3%）,排名较上年同期下降6位（增速第一是锡市188.4%,第二是太旗45.89%，第三是西乌27.8%）。全盟非税收入完成68,222万元，占一般公共预算收入比重35.4%，我市非税收入占一般公共预算收入比重10.2%，在全盟旗县中排第7位（第一为白旗86.5%，第二为黄旗48.5%，第三为多伦37.5%）。

1月，一般公共预算支出20,331万元，完成调整预算数的11.29%，比上年同期增加8,891万元、增长77.72%。

（二）上划省以上税收收入完成情况

1月，上划中央税收完成2,077万元，完成年初预算的9.88%，比上年同期减少1,121万元、下降35.05%；上划自治区税收完成593万元，完成年初预算的10.68%，比上年同期减少187万元、下降23.97%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成4,710万元，完成年初预算的8.93%，比上年同期减少1,998万元、下降29.79%。

（三）政府性基金预算收支完成情况

1月，政府性基金预算收入9万元，完成年初预算的0.12%，比上年同期减少120万元、下降93.02%。

政府性基金预算支出未发生，其完成了调整预算数的0%，比上年同期减少4万元、下降100%，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出未发生、彩票发行销售机构业务费安排的支出未发生、彩票公益金安排的支出未发生、地方政府专项债务付息支出未发生。

二、财政预算执行情况

（一）主体税种完成情况

1月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成1,199万元，占一般公共预算收入中税收收入的65.48%、占一般公共预算收入的58.77%，比上年同期减少589万元、下降32.94%。其中：

受留抵退税政策影响，增值税完成673万元，完成年初预算的8.01%，比上年同期减少285万元、下降29.75%，主要是制造业完成35万元、比上年同期增加25万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成76万元、比上年同期减少97万元，批发和零售业完成195万元、比上年同期减少163万元，金融业完成95万元、比上年同期减少28万元，房地产业完成63万元、比上年同期减少5万元，建筑业完成124万元、比上年同期减少19万元。

企业所得税完成317万元，完成年初预算的11.12%，比上年同期减少347万元、下降52.26%，主要是批发和零售业完成133万元、比上年同期减少285万元，交通运输、仓储和邮政业完成79万元、比上年同期减少57万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成14万元、比上年同期减少14万元，金融业完成88万元、比上年同期增加87万元，建筑业完成18万元、比上年同期减少83万元。

个人所得税完成138万元，完成年初预算的20.91%，比上年同期增加30万元、增长27.78%，其主要是批发和零售业完成了26万元、比上年同期增加4万元，交通运输、仓储和邮政业完成16万元、比上年同期增加2万元，金融业完成15万元、比上年同期增加8万元，房地产业完成11万元、比上年同期增加2万元，公共管理、社会保障和社会组织完成23万元、比上年同期增加16万元。

资源税完成71万元，完成年初预算的16.9%，比上年同期增加13万元，增长22.41%，主要是采矿业完成28万元、比上年同期减少3万元，制造业未发生、比上年同期无变化，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成36万元、比上年同期增加10万元，批发和零售业完成8万元、比上年同期增加6万元。

（二）地方税种完成情况

1月，一般公共预算收入中其他税收完成841万元，比上年同期增加20万元、增长2.44%。其中：

城市维护建设税完成107万元，完成年初预算的7.13%，比上年同期减少81万元、下降43.09%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成9万元、比上年同期减少20万元，制造业完成7万元、比上年同期增加5万元，批发和零售业完成33万元、比上年同期减少40万元，建筑业完成18万元、比上年同期减少11万元，金融业完成16万元、比上年同期减少6万元，房地产业业完成8万元、比上年同期减少4万元，水利、环境和公共设施管理业完成7万元、比上年同期未变化。

房产税完成2万元，完成年初预算的0.15%，比上年同期减少121万元、下降98.37%，主要是批发和零售业完成2万元、比上年同期减少25元，金融业完成未发生、比上年同期无变化。

印花税完成130万元，完成年初预算的21.67%，比上年同期增加39万元、下降42.86%，主要是制造业完成6万元、比上年同期减少1万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成14万元、比上年同期增加8万元，批发和零售业完成78万元、比上年同期增加19万元，房地产业完成3万元、比上年同期增加2万元，交通运输、仓储和邮政业完成11万元、比上年同期增加8万元。

城镇土地使用税完成51万元，完成年初预算的3.02%，比上年同期增加37万元、增长264.29%，制造业完成24万元、比上年同期增加24万元，房地产业完成22万元、比上年同期增加22万元，批发和零售业完成5万元、比上年同期减少12万元。

土地增值税完成49万元，完成年初预算的8.17%，比上年同期增加22万元、上升81.48%，主要是采矿业完成4万元、比上年同期增加4万元，房地产业完成25万元、比上年同期增加4万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成21万元、比上年同期增加19万元。

车船税完成123万元，完成年初预算的11.18%，比上年同期增加3万元、增长2.50%，主要是金融业完成123万元、比上年同期增加3万元。

耕地占用税完成16万元，完成年初预算的2.00%，比上年同期减少77万元、下降82.80%，主要是租赁和商务服务业完成16万元、比上年同期增加16万元。

契税完成117万元，完成年初预算的12.32%，比上年同期减少40万元、下降25.48%，主要是房地产业完成54万元、比上年同期增加12万元，水利、环境和公共设施管理业完成42万元、比上年同期增加42万元，公共管理、社会保障和社会组织完成16万元、比上年同期减少56万元。

环境保护税完成37万元，完成年初预算的28.46%，比上年同期增加30万元、上升428.57%，主要是采矿业完成1万元、比上年同期未变化，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成35万元、比上年同期增加33万元，房地产业完成1万元、比上年同期减少3万元。

（三）非税收入完成情况

1月，非税收入完成209万元，完成年初预算数的4.03%，比上年同期增加87万元、上升71.31%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的26%、1%、9%、64%、0%。其中：

专项收入完成55万元，完成年初预算数的3.44%，比上年同期减少42万元，下降43.30%。

行政事业性收费收入完成2万元，完成了年初预算数的0.4%，比上年同期减少5万元、下降71.43%。

罚没收入完成18万元，完成年初预算数的0.78%，比上年同期未发生。

国有资源有偿使用收入完成134万元，完成年初预算数的22.33%，比上年同期增加134万元。

政府性住房基金收入未发生，完成年初预算数的0%，比上年同期未发生。

（四）财政支出完成情况

1月，全市一般公共预算支出完成20,331万元，完成调整预算数的11.29%，比上年同期增加8,891万元、增长77.72%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成12,581万元，比上年同期增加6363万元、增长102.33%，占一般公共财政预算支出的比重达到61.88%。

教育支出7,935万元，完成调整预算数的30.80%，比上年同期增加5,912万元、增长292.24%，主要是教育管理事务支出77万元，普通教育支出7,849万元，职业教育支出未发生，进修及培训支出9万元。

文化旅游体育与传媒支出509万元，完成调整预算数的7.6%，比上年同期减少144万元、下降22.05%，主要是文化和旅游支出436万元，体育支出未发生，广播电视支出51万元，其他文化旅游体育与传媒支出22万元。

社会保障和就业支出684万元，完成调整预算数的4.32%，比上年同期减少81万元、下降10.59%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出62万元，民政管理事务支出334万元，行政事业单位养老支出18万元，就业补助支出未发生，抚恤支出10万元，退役安置支出22万元，社会福利支出61万元，残疾人事业支出36万元，最低生活保障支出48万元，财政对基本养老保险基金的补助支出未发生，退役军人管理事务支出16万元。

卫生健康支出3,146万元，完成调整预算数的22.08%，比上年同期增加1,826万元、增长138.33%，主要是卫生健康管理事务支出37万元，公立医院支出2,645万元，基层医疗卫生机构支出75万元，公共卫生支出353万元，行政事业单位医疗支出16万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出未发生，医疗保障管理事务支出17万元。

节能环保支出未发生，完成调整预算数的0%，比上年同期减少12万元、下降100%，主要是环境监测与监察支出未发生，污染防治支出未发生，自然生态保护支出未发生，天然林保护支出未发生，能源节约利用支出未发生。

农林水支出87万元，完成调整预算数的1.16%，比上年同期减少1,161万元、下降93.03%，其中主要是农业农村支出76万元，林业和草原支出8万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出3万元，普惠金融发展支出未发生。

交通运输支出36万元，完成调整预算数的0.61%，比上年同期减少39万元、下降52%，主要是公路水路运输支出未发生，民用航空运输支出未发生，车辆购置税支出未发生，其他交通运输支出未发生。

住房保障支出184万元，完成调整预算数的2.87%，比上年同期增加62万元、下降50.82%，主要是保障性安居工程支出未发生，住房改革支出184万元，城乡社区住宅支出未发生。

三、工作建议

从2023年1月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来，深入学习思想精髓，牢牢把握核心要义，以助推发展为中心，优化经济结构、转换增长动力，深化财税体制改革，充分考虑困难，认真研究对策，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。

（一）坚持依法征管，不断做大收入蛋糕。

依法组织财税收入，坚持税收收入和非税收入同抓，重点税源和零散税源并重，开源和清缴并举，明确增收的主攻点和努力方向，做到应收尽收。加强各征收部门信息资源共享，在税收上进行适时跟踪管理，堵塞征管漏洞。努力挖掘地方税种的增收潜力，增加地方可用财力。

（二）坚持统筹兼顾，不断优化支出结构。

全面贯彻落实中央、自治区勤俭节约要求，继续压减一般性支出，节约资金优先用于保工资、保运转、保民生。继续支持巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动经济运行在合理区间。积极落实各项财政政策，优化支出结构，推进协调统筹发展。

（三）坚持改革创新，不断提升资金效益。

加强国库资金安全管理，强化政府性投资项目源头管理，严格项目资金审批和拨付程序，提高资金运行的透明度，切实发挥本级财、税、库、银和预算单位横向联网作用。不断学习，深入调研，把握政治经济社会的变化趋势和发展规律，提高应变能力，增强工作的主动性、预见性、针对性。

（四）加强财政专户和预算单位银行账户管理。

严格管理现有财政专户，按照相关规定及程序，做好财政专户管理工作。加强预算单位银行账户管理，开展预算单位账户进行年检，认真履行银行账户审批。