发布日期：2024-03-08 14:55 点击量：0
来源：二连浩特市财政局
一、财政预算收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
2024年1-2月，一般公共预算收入4,911万元，完成年度预算的16.37%，比上年同期增加126万元、增长2.63%。
分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入3,626万元，比上年同期减少122万元、下降3.26%；财政部门组织收入1,285万元，比上年同期增加248万元、增长23.92%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为73.83%、26.17%，与上年同期相比较分别增长-4.5，4.5个百分点。
从组成看：税收收入完成3,486万元，相比上年同期减少101万元、下降2.82%，完成年度预算的14.53%，占一般公共预算收入的70.98%；非税收入完成1,425万元，比上年同期增加227万元、增长18.95%，完成年度预算的23.75%，占一般公共预算收入的29.02%。
从地区看：全盟合计一般公共预算收入为279,908万元，我市在全盟旗县中排第10位（4,911万元）（排在前三名旗县分别是：锡市75,356万元、西乌58,398万元、乌拉盖31,260万元），排名较上年同期下降3位。全盟一般公共预算收入增速为-2.6%，我市在全盟旗县中排第6位（2.6%）,排名较上年同期上升4位，（增速第一是太旗459.35%,第二是白旗65.3%，第三是乌拉盖24.08%）。全盟非税收入完成126,407万元，占一般公共预算收入比重45.2%，我市非税收入占一般公共预算收入比重29.0%，在全盟旗县中排第5位（第一为乌拉盖76.6%，第二为太旗74.8%，第三为阿旗55.4%）。
2024年1-2月，一般公共预算支出17,738万元，完成预算数的9.28%，比上年同期减少9,412万元、下降34.67%。
（二）上划省以上税收收入完成情况
2024年1-2月，上划中央税收完成4,066万元，完成年初预算的20.05%，比上年同期增加671万元、增长19.76%；上划自治区税收完成1,033万元，完成年初预算的18.53%，比上年同期增加182万元、增长21.39%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成10,010万元，完成年初预算的17.92%，比上年同期增加979万元、增长10.84%。
（三）政府性基金预算收支完成情况
2024年1-2月，政府性基金预算收入420万元，完成了年初预算的7.00%，比上年同期增加410万元、增长4100.00%。
政府性基金预算支出148万元，其完成了预算数的2.16%，比上年同期增加148万元，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出未发生、彩票发行销售机构业务费安排的支出7万元、彩票公益金安排的支出141万元、地方政府专项债务付息支出未发生。
二、财政预算执行情况
（一）主体税种完成情况
2024年1-2月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成2,142万元，占一般公共预算收入中税收收入的61.45%、占一般公共预算收入的43.62%，比上年同期增加395万元、增长22.61%。其中：
增值税完成1,413万元，完成年初预算的17.55%，比上年同期增加277万元、增长24.38%，主要是制造业完成45万元、比上年同期减少6万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成51万元、比上年同期减少118万元，批发和零售业完成704万元、比上年同期增加304万元，金融业完成105万元、比上年同期增加5万元，房地产业完成97万元、比上年同期减少8万元，建筑业完成135万元、比上年同期减少46万元，交通运输、仓储和邮政业完成110万元、比上年同期增加50万元。
企业所得税完成425万元，完成年初预算的17.93%，比上年同期增加90万元、增长26.87%，主要是批发和零售业完成234万元、比上年同期增加91万元，交通运输、仓储和邮政业完成153万元、比上年同期增加74万元，金融业未发生、比上年同期减少88万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成29万元、比上年同期增加15万元。
个人所得税完成199万元，完成年初预算的20.10%，比上年同期增加15万元、增长8.15%，其主要是批发和零售业完成了46万元、比上年同期增加16万元，交通运输、仓储和邮政业完成24万元、比上年同期减少3万元，金融业完成34万元、比上年同期增加14万元，房地产业完成18万元、比上年同期减少7万元，公共管理、社会保障和社会组织完成25万元、比上年同期未变化。
资源税完成105万元，完成年初预算的23.60%，比上年同期增加13万元，增长14.13%，主要是采矿业完成44万元、比上年同期增加2万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成48万元、比上年同期增加12万元，批发和零售业完成9万元、比上年同期减少3万元。
（二）地方税种完成情况
2024年1-2月，一般公共预算收入中其他税收完成1,344万元，比上年同期减少496万元、下降26.96%。其中：
城市维护建设税完成264万元，完成年初预算的17.60%，比上年同期增加38万元、增长16.81%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成13万元、比上年同期增加13万元，制造业完成5万元、比上年同期减少19万元，批发和零售业完成144万元、比上年同期增加135万元，金融业完成20万元，比上年同期增加20万元，房地产业完成13万元、比上年同期减少42万元,交通运输、仓储和邮政业完成18万元，比上年同期增加18万元，水利、环境和公共设施管理业完成16万元，比上年同期增加16万元。
房产税完成143万元，完成年初预算的12.43%，比上年同期增加137万元、增长2283.33%，主要是电力、热力、燃气及水生产和供应业完成47万元、比上年同期增加47万元，批发和零售业完成94万元、比上年同期增加89元，交通运输、仓储和邮政业未发生、比上年同期未变化,制造业完成1万元、比上年同期未变化，租赁和商务服务业未发生、比上年同期未变化。
印花税完成252万元，完成年初预算的25.71%，比上年同期减少133万元、下降34.55%，主要是制造业完成15万元、比上年同期增加7万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成14万元、比上年同期增加1万元，批发和零售业完成189万元、比上年同期减少140万元，房地产业完成3万元、比上年同期未变化，交通运输、仓储和邮政业完成7万元、比上年同期减少5万元，金融业完成6万元、比上年同期增加2万元。
城镇土地使用税完成47万元，完成年初预算的2.85%，比上年同期减少42万元、下降47.19%，主要是房地产业完成17万元、比上年同期减少38万元，批发和零售业完成25万元、比上年同期增加16万元，科学研究和技术服务业完成1万元、比上年同期增加1万元，制造业完成5万元、比上年同期减少19万元。
土地增值税完成107万元，完成年初预算的11.89%，比上年同期增加46万元、增长75.41%，主要是采矿业未发生、比上年同期减少4万元，房地产业完成83万元、比上年同期增加46万元，金融业完成4万元、比上年同期增加4万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成8万元、比上年同期减少13万元，批发和零售业完成12万元、比上年同期增加12万元。
车船税完成207万元，完成年初预算的22.50%，比上年同期未变化，主要是金融业完成207万元、比上年同期未变化。
耕地占用税未发生，完成年初预算的0.00%，比上年同期减少632万元、下降100%，主要是建筑业未发生、比上年同期未变化，租赁和商务服务业未发生、比上年同期减少16万元。
契税完成279万元，完成年初预算的11.39%，比上年同期增加83万元、增长42.35%，主要是房地产业完成167万元、比上年同期增加54万元，水利、环境和公共设施管理业未发生、比上年同期减少42万元，公共管理、社会保障和社会组织完成87万元、比上年同期增加46万元，金融业完成7万元、比上年同期增加7万元，批发和零售业完成18万元、比上年同期增加18万元。
环境保护税完成45万元，完成年初预算的32.85%，比上年同期增加7万元、增长18.42%，主要是批发和零售业完成1万元、比上年同期增加1万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成42万元、比上年同期增加7万元，房地产业完成1万元、比上年同期未变化。
（三）非税收入完成情况
2024年1-2月，非税收入完成1,425万元，完成年初预算数的23.75%，比上年同期增加227万元、增长18.95%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的10%、1%、76%、0%、11%。其中：
专项收入完成140万元，完成年初预算数的10.00%，比上年同期增加26万元，增长22.81%。
行政事业性收费收入完成10万元，完成年初预算数的1.25%，比上年同期减少61万元、下降85.92%。
罚没收入完成1,087万元，完成年初预算数的54.35%，比上年同期增加367万元、增长50.97%。
国有资源有偿使用收入未发生。
政府性住房基金收入完成158万元，完成年初预算数的87.78%，比上年同期减少1万元、下降0.63%。
（四）财政支出完成情况
2024年1-2月，全市一般公共预算支出完成17,738万元，完成预算数的9.28%，比上年同期减少9,412万元、下降34.67%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成10,404万元，比上年同期减少6370万元、下降37.98%，占一般公共财政预算支出的比重达到58.65%。
教育支出2,759万元，完成预算数的10.08%，比上年同期减少6,358万元、下降69.74%，主要是教育管理事务支出132万元，普通教育支出2,532万元，职业教育支出2万元，进修及培训支出19万元。
文化旅游体育与传媒支出848万元，完成预算数的15.13%，比上年同期增加87万元，增长11.43%，主要是文化和旅游支出473万元，体育支出1万元，广播电视支出148万元，其他文化旅游体育与传媒支出89万元。
社会保障和就业支出2,824万元，完成预算数的13.57%，比上年同期增加915万元、增长47.93%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出242元，民政管理事务支出438万元，行政事业单位养老支出1,146万元，就业补助支出449万元，抚恤支出18万元，退役安置支出81万元，社会福利支出103万元，残疾人事业支出48万元，最低生活保障支出120万元，财政对基本养老保险基金的补助支出97万元，退役军人管理事务支出36万元。
卫生健康支出1,656万元，完成预算数的9.16%，比上年同期减少1,980万元、下降54.46%，主要是卫生健康管理事务支出75万元，公立医院支出610万元，基层医疗卫生机构支出129万元，公共卫生支出182万元，行政事业单位医疗支出413万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出194万元，医疗保障管理事务支出43万元。
节能环保支出129万元，完成预算数的30.94%，比上年同期增加87万元、增长207.14%，主要是环境监测与监察支出未发生，环境保护管理事务支出未发生，污染防治支出30万元，自然生态保护支出99万元，天然林保护支出未发生，能源节约利用支出未发生。
农林水支出899万元，完成预算数的10.10%，比上年同期增加324万元、增长56.35%，其中主要是农业农村支出401万元，林业和草原支出443万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出12万元，普惠金融发展支出37万元，水利支出6万元。
交通运输支出517万元，完成预算数的8.68%，比上年同期增加448万元、增长649.28%，主要是公路水路运输支出153万元，民用航空运输支出364万元，其他交通运输支出未发生。
住房保障支出772万元，完成预算数的13.47%，比上年同期增加107万元、增长16.09%，主要是保障性安居工程支出30万元，住房改革支出736万元，城乡社区住宅支出6万元。
三、工作建议
从2024年1-2月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来。要加强税收收入和非税收入的征收管理，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。
一、加强税收收入征收管理。
税收是国家取得财政收入的主要形式，是政府收入的主要来源和政府筹集资金的主要手段，一般占政府收入的80%以上，要创造全面发展的经济社会，为百姓提供更多更好的公共服务，实现和谐，发展的目标，就需要有充足的财政收入做后盾。因此，进一步加强税收征管是摆在我们财政人面前的首要任务。
二、明确征管主体，强化非税收入征收管理。
（一）要改变以前非税收入的传统做法，把非税收入视同税收一样，将其征收管理权限集中在财政机关，强调财政部门是非税收入征收管理的唯一主体。要实现对所有非税收入的统一征收，统筹安排，统一管理，杜绝程序混乱的情况，优化经济发展环境。
（二）完善非税收入收支计划管理，实行部门综合预算。要认真核定执收单位非税收入年度计划，财政部门据此编入单位的部门预算，实现预算内、外资金协调统一，综合平衡，保证资金使用的整体效益，保证经济建设和各项事业发展的资金需要。
（三）加强非税收入票据管理，完善非税收入监管系统。采取建立健全收费票据管理档案、加强收费票据发放、核销管理工作等有效措施；同时加强票据使用情况的经常性检查，坚持票款同步，以票控款，充分发挥票据的源头控管作用。
（四）加快法治建设步伐，健全非税收入监督机制。一是要尽快借宿非税收入征收管理无法可依的局面，加快非税收入管理法律体系建设步伐，进一步规范非税收入的征缴办法、明确征缴程序、减免缓程序、收入质量的考核等，实现依法管理非税收入。二是定期记录非税收入征、管、用的情况，自觉接受人大、审计及社会各界的监督。
