2023年1-12月二连浩特市财政预算执行情况

2023年1-12月二连浩特市财政预算执行情况

一、财政预算收支完成情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1-12月，一般公共预算收入27,921万元，完成年度预算的106.65%，比上年同期增加4,051万元、增长16.97%。

分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入24,802万元，比上年同期增加6,339万元、增长34.33%；财政部门组织收入3,119万元，比上年同期减少2,289万元、下降42.33%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为88.83%、11.17%，与上年同期相比较分别增长11.49，-11.49个百分点。

从组成看：税收收入完成22,474万元，相比上年同期增加5,495万元、增长32.36%，完成年度预算的107.02%，占一般公共预算收入的80.49%；非税收入完成5,447万元，比上年同期减少1,444万元、下降20.95%，完成年度预算的105.15%，占一般公共预算收入的19.51%。

从地区看：全盟合计一般公共预算收入为1,277,945万元，我市在全盟旗县中排第7位（27,921万元）（排在前三名旗县分别是：锡市370,936万元、西乌278,174万元、东乌66,823万元），排名较上年同期上升2位。全盟一般公共预算收入增速为18.0%，我市在全盟旗县中排第8位（17.0%）,排名较上年同期上升3位，（增速第一是黄旗234.5%,第二是太旗225.2% ，第三是东苏52.6%）。全盟非税收入完成383,136万元，占一般公共预算收入比重30.0%，我市非税收入占一般公共预算收入比重19.5%，在全盟旗县中排第8位（第一为乌拉盖67.5%，第二为太旗62.6%，第三为白旗41.9%）。

1-12月，一般公共预算支出214,796万元，完成预算数的91.28%，比上年同期减少15,307万元、下降6.65%。

（二）上划省以上税收收入完成情况

1-12月，上划中央税收完成20,336万元，完成年初预算的96.75%，比上年同期增加7,949万元、增长64.17%；上划自治区税收完成5,180万元，完成年初预算的93.33%，比上年同期增加1,754万元、增长51.20%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成53,437万元，完成年初预算的101.3%，比上年同期增加13,754万元、增长34.66%。

（三）政府性基金预算收支完成情况

1-12月，政府性基金预算收入8,084万元，完成了年初预算的105.37%，比上年同期增加6,041万元、增长295.69%。

政府性基金预算支出22,427万元，其完成了预算数的93.41%，比上年同期增加3,494万元，增长18.45%，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出15,000万元、彩票发行销售机构业务费安排的支出61万元、彩票公益金安排的支出360万元、地方政府专项债务付息支出2,478万元。

二、财政预算执行情况

（一）主体税种完成情况

1-12月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成11,223万元，占一般公共预算收入中税收收入的49.94%、占一般公共预算收入的40.2%，比上年同期增加5,182万元、增长85.78%。其中：

受留抵退税政策影响，增值税完成7,831万元，完成年初预算的93.23%，比上年同期增加5,003万元、增长176.91%，主要是制造业完成225万元、比上年同期增加201万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成1,127万元、比上年同期增加1,732万元，批发和零售业完成3,173万元、比上年同期增加860万元，金融业完成533万元、比上年同期减少49万元，房地产业完成566万元、比上年同期增加296万元，建筑业完成983万元、比上年同期增加955万元。

企业所得税完成1,995万元，完成年初预算的70%，比上年同期减少211万元、下降9.56%，主要是批发和零售业完成898万元、比上年同期减少236万元，交通运输、仓储和邮政业完成465万元、比上年同期增加269万元，金融业完成118万元、比上年同期减少87万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成506万元、比上年同期增加147万元。

个人所得税完成961万元，完成年初预算的145.61%，比上年同期增加349万元、增长57.03%，其主要是批发和零售业完成了572万元、比上年同期增加447万元，交通运输、仓储和邮政业完成38万元、比上年同期减少68万元，金融业完成25万元、比上年同期减少36万元，房地产业完成140万元、比上年同期增加51万元，制造业完成61万元、比上年同期增加59万元。

资源税完成436万元，完成年初预算的103.81%，比上年同期增加40万元，增长10.1%，主要是采矿业完成257万元、比上年同期减少33万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成127万元、比上年同期增加44万元，批发和零售业完成45万元、比上年同期增加26万元。

（二）地方税种完成情况

1-12月，一般公共预算收入中其他税收完成11,251万元，比上年同期增加314万元、增长2.87%。其中：

城市维护建设税完成1,433万元，完成年初预算的95.53%，比上年同期减少36万元、下降2.45%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成182万元、比上年同期减少38万元，制造业完成30万元、比上年同期增加20万元，批发和零售业完成577万元、比上年同期增加35万元，金融业完成98万元，比上年同期减少7万元，房地产业完成74万元、比上年同期增加24万元,交通运输、仓储和邮政业完成130万元，比上年同期减少36万元，水利、环境和公共设施管理业完成73万元，比上年同期减少3万元。

房产税完成1,110万元，完成年初预算的85.38%，比上年同期减少118万元、下降9.61%，主要是电力、热力、燃气及水生产和供应业完成177万元、比上年同期减少22万元，批发和零售业完成128万元、比上年同期减少50元，交通运输、仓储和邮政业完成282万元、比上年同期减少72万元,金融业完成239万元、比上年同期增加37万元，租赁和商务服务业完成88万元、比上年同期增加30万元。

印花税完成926万元，完成年初预算的154.33%，比上年同期增加447万元、增长93.32%，主要是制造业完成37万元、比上年同期增加8万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成32万元、比上年同期增加7万元，批发和零售业完成702万元、比上年同期增加453万元，房地产业完成17万元、比上年同期减少41万元，交通运输、仓储和邮政业完成24万元、比上年同期增加1万元，金融业完成34万元、比上年同期增加15万元。

城镇土地使用税完成1,695万元，完成年初预算的100.3%，比上年同期减少3,294万元、下降66.03%，主要是房地产业完成349万元、比上年同期减少783万元，批发和零售业完成285万元、比上年同期减少110万元，交通运输、仓储和邮政业完成391万元、比上年同期减少33万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成214万元、比上年同期减少23万元。

土地增值税完成1,201万元，完成年初预算的200.17%，比上年同期增加817万元、增长212.76%，主要是采矿业完成4万元、比上年同期增加4万元，房地产业完成762万元、比上年同期增加420万元，金融业完成48万元、比上年同期增加47万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成212万元、比上年同期增加175万元，建筑业完成138万元、比上年同期增加137万元。

车船税完成943万元，完成年初预算的85.73%，比上年同期减少19万元、下降1.98%，主要是金融业完成939万元、比上年同期减少21万元。

耕地占用税完成1,411万元，完成年初预算的176.38%，比上年同期增加970万元、增长219.95%，主要是水利、环境和公共设施管理业完成918万元、比上年同期增加918万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成27万元、比上年同期增加27万元，公共管理、社会保障和社会组织完成360万元、比上年同期增加360万元，采矿业完成89万元、比上年同期减少353万元。

契税完成2,420万元，完成年初预算的254.74%，比上年同期增加1,571万元、增长185.04%，主要是房地产业完成885万元、比上年同期增加584万元，水利、环境和公共设施管理业完成129万元、比上年同期增加129万元，公共管理、社会保障和社会组织完成827万元、比上年同期增加605万元，金融业完成256万元、比上年同期增加21万元，批发和零售业完成185万元、比上年同期增加159万元。

环境保护税完成112万元，完成年初预算的86.15%，比上年同期减少24万元、下降17.65%，主要是批发和零售业完成5万元、比上年同期增加3万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成99万元、比上年同期减少11万元，房地产业完成2万元、比上年同期减少7万元。

（三）非税收入完成情况

1-12月，非税收入完成5,447万元，完成年初预算数的105.15%，比上年同期减少1,444万元、下降20.95%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的26%、28%、28%、14%、4%。其中：

专项收入完成1,442万元，完成年初预算数的90.13%，比上年同期减少124万元，下降7.92%。

行政事业性收费收入完成1,535万元，完成年初预算数的307%，比上年同期增加1,035万元、增长207%。

罚没收入完成1,525万元，完成年初预算数的66.30%，比上年同期减少2,025万元、下降57.04%。

国有资源有偿使用收入完成742万元，完成年初预算数的123.67%，比上年同期增加15万元，增长2.06%。

政府性住房基金收入完成200万元，完成年初预算数的111.11%，比上年同期增加16万元，增长8.7%。

（四）财政支出完成情况

1-12月，全市一般公共预算支出完成214,796万元，完成预算数的91.28%，比上年同期减少15,307万元、下降6.65%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成113,846万元，比上年同期增加3,485万元、增长3.16%，占一般公共财政预算支出的比重达到53%。

教育支出36,027万元，完成预算数的92.68%，比上年同期增加11,894万元、增长49.29%，主要是教育管理事务支出1,009万元，普通教育支出34,703万元，职业教育支出90万元，进修及培训支出154万元。

文化旅游体育与传媒支出4,920万元，完成预算数的75.95%，比上年同期减少1,264万元，下降20.44%，主要是文化和旅游支出2,178万元，体育支出37万元，广播电视支出1,161万元，其他文化旅游体育与传媒支出1,534万元。

社会保障和就业支出18,259万元，完成预算数的95.72%，比上年同期增加185万元、增长1.02%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出1,788元，民政管理事务支出2,472万元，行政事业单位养老支出7,671万元，就业补助支出1,877万元，抚恤支出628万元，退役安置支出592万元，社会福利支出559万元，残疾人事业支出323万元，最低生活保障支出301万元，财政对基本养老保险基金的补助支出936万元，退役军人管理事务支出335万元。

卫生健康支出21,102万元，完成预算数的96.87%，比上年同期增加1,082万元、增长5.40%，主要是卫生健康管理事务支出716万元，公立医院支出11,586万元，基层医疗卫生机构支出784万元，公共卫生支出2,711万元，行政事业单位医疗支出2,709万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出1,640万元，医疗保障管理事务支出502万元。

节能环保支出2,708万元，完成预算数的91.15%，比上年同期增加657万元、增长32.03%，主要是环境监测与监察支出未发生，环境保护管理事务支出39万元，污染防治支出2,391万元，自然生态保护支出223万元，天然林保护支出26万元，能源节约利用支出未发生。

农林水支出12,808万元，完成预算数的79.02%，比上年同期增加2,680万元、增长26.46%，其中主要是农业农村支出5,562万元，林业和草原支出1,486万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出2,677万元，普惠金融发展支出104万元，水利支出2,909万元。

交通运输支出11,691万元，完成预算数的94.97%，比上年同期减少12,085万元、下降50.83%，主要是公路水路运输支出6,869万元，民用航空运输支出4,404万元，车辆购置税支出224万元，其他交通运输支出194万元。

住房保障支出6,331万元，完成预算数的96.01%，比上年同期增加219万元、增长3.58%，主要是保障性安居工程支出1,574万元，住房改革支出4,602万元，城乡社区住宅支出155万元。

三、工作建议

从2023年12月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来。要加强税收收入和非税收入的征收管理，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。

一、加强税收收入征收管理。

税收是国家取得财政收入的主要形式，是政府收入的主要来源和政府筹集资金的主要手段，一般占政府收入的80%以上，要创造全面发展的经济社会，为百姓提供更多更好的公共服务，实现和谐，发展的目标，就需要有充足的财政收入做后盾。因此，进一步加强税收征管是摆在我们财政人面前的首要任务。

二、明确征管主体，强化非税收入征收管理。

（一）要改变以前非税收入的传统做法，把非税收入视同税收一样，将其征收管理权限集中在财政机关，强调财政部门是非税收入征收管理的唯一主体。要实现对所有非税收入的统一征收，统筹安排，统一管理，杜绝程序混乱的情况，优化经济发展环境。

（二）完善非税收入收支计划管理，实行部门综合预算。要认真核定执收单位非税收入年度计划，财政部门据此编入单位的部门预算，实现预算内、外资金协调统一，综合平衡，保证资金使用的整体效益，保证经济建设和各项事业发展的资金需要。

（三）加强非税收入票据管理，完善非税收入监管系统。采取建立健全收费票据管理档案、加强收费票据发放、核销管理工作等有效措施；同时加强票据使用情况的经常性检查，坚持票款同步，以票控款，充分发挥票据的源头控管作用。

（四）加快法治建设步伐，健全非税收入监督机制。一是要尽快借宿非税收入征收管理无法可依的局面，加快非税收入管理法律体系建设步伐，进一步规范非税收入的征缴办法、明确征缴程序、减免缓程序、收入质量的考核等，实现依法管理非税收入。二是定期记录非税收入征、管、用的情况，自觉接受人大、审计及社会各界的监督。