发布日期：2023-12-13 15:29 点击量：146
来源：二连浩特市财政局
一、财政预算收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1-11月，一般公共预算收入26,954万元，完成年度预算的102.96%，比上年同期增加4,602万元、增长20.59%。
分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入23,011万元，比上年同期增加5,802万元、增长33.71%；财政部门组织收入3,943万元，比上年同期减少1,200万元、下降30.43%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为85.37%、14.63%，与上年同期相比较分别增长8.38，-8.38个百分点。
从组成看：税收收入完成21,283万元，相比上年同期增加5,491万元、增长34.77%，完成年度预算的101.35%，占一般公共预算收入的78.96%；非税收入完成5,671万元，比上年同期减少889万元、下降13.55%，完成年度预算的109.48%，占一般公共预算收入的21.04%。
从地区看：全盟合计一般公共预算收入为1,190,453万元，我市在全盟旗县中排第9位（26,954万元）（排在前三名旗县分别是：锡市351,086万元、西乌263,375万元、乌拉盖157,560万元），排名较上年同期未变化。全盟一般公共预算收入增速为15.6%，我市在全盟旗县中排第7位（20.6%）,排名较上年同期上升4位，（增速第一是太旗182.4%,第二是白旗67.3% ，第三是东苏57.8%）。全盟非税收入完成350,258万元，占一般公共预算收入比重29.4%，我市非税收入占一般公共预算收入比重21%，在全盟旗县中排第7位（第一为乌拉盖66.5%，第二为太旗66.2%，第三为白旗44.2%）。
1-11月，一般公共预算支出186,162万元，完成预算数的80.56%，比上年同期减少16,715万元、下降8.24%。
（二）上划省以上税收收入完成情况
1-11月，上划中央税收完成19,279万元，完成年初预算的91.72%，比上年同期增加7,903万元、增长69.47%；上划自治区税收完成4,902万元，完成年初预算的88.32%，比上年同期增加1,907万元、增长63.67%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成51,135万元，完成年初预算的96.94%，比上年同期增加14,412万元、增长39.25%。
（三）政府性基金预算收支完成情况
1-11月，政府性基金预算收入7,798万元，完成了年初预算的101.64%，比上年同期增加5,755万元、增长281.69%。
政府性基金预算支出16,559万元，其完成了预算数的115.68%，比上年同期减少1,469万元，下降8.15%，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出13,197万元、彩票发行销售机构业务费安排的支出58万元、彩票公益金安排的支出265万元、地方政府专项债务付息支出1,839万元。
二、财政预算执行情况
（一）主体税种完成情况
1-11月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成10,549万元，占一般公共预算收入中税收收入的49.57%、占一般公共预算收入的39.14%，比上年同期增加5,033万元、增长91.24%。其中：
受留抵退税政策影响，增值税完成7,219万元，完成年初预算的85.94%，比上年同期增加4,810万元、增长199.67%，主要是制造业完成196万元、比上年同期增加187万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成1,064万元、比上年同期增加1,705万元，批发和零售业完成2,882万元、比上年同期增加791万元，金融业完成528万元、比上年同期减少48万元，房地产业完成551万元、比上年同期增加300万元，建筑业完成899万元、比上年同期增加1,050万元。
企业所得税完成2,021万元，完成年初预算的70.91%，比上年同期减少163万元、下降7.46%，主要是批发和零售业完成895万元、比上年同期减少239万元，交通运输、仓储和邮政业完成465万元、比上年同期增加269万元，金融业完成118万元、比上年同期减少87万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成506万元、比上年同期增加147万元。
个人所得税完成891万元，完成年初预算的135%，比上年同期增加336万元、增长60.54%，其主要是批发和零售业完成了266万元、比上年同期增加152万元，交通运输、仓储和邮政业完成93万元、比上年同期未变化，金融业完成80万元、比上年同期增加27万元，房地产业完成141万元、比上年同期增加60万元，制造业完成60万元、比上年同期增加58万元。
资源税完成418万元，完成年初预算的99.52%，比上年同期增加50万元，增长13.59%，主要是采矿业完成239万元、比上年同期减少23万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成127万元、比上年同期增加44万元，批发和零售业完成45万元、比上年同期增加26万元。
（二）地方税种完成情况
1-11月，一般公共预算收入中其他税收完成10,734万元，比上年同期增加468万元、增长4.6%。其中：
城市维护建设税完成1,339万元，完成年初预算的89.27%，比上年同期减少24万元、下降1.76%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成171万元、比上年同期减少37万元，制造业完成27万元、比上年同期增加18万元，批发和零售业完成540万元、比上年同期增加35万元，金融业完成97万元，比上年同期减少7万元，房地产业完成70万元、比上年同期增加24万元,交通运输、仓储和邮政业完成124万元，比上年同期减少37万元，水利、环境和公共设施管理业完成66万元，比上年同期减少2万元。
房产税完成1,074万元，完成年初预算的82.62%，比上年同期增加4万元、增长0.37%，主要是电力、热力、燃气及水生产和供应业完成162万元、比上年同期减少30万元，批发和零售业完成126万元、比上年同期减少26元，交通运输、仓储和邮政业完成282万元、比上年同期减少45万元,金融业完成230万元、比上年同期增加85万元，租赁和商务服务业完成86万元、比上年同期增加28万元。
印花税完成921万元，完成年初预算的153.5%，比上年同期增加481万元、增长109.32%，主要是制造业完成38万元、比上年同期增加10万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成31万元、比上年同期增加10万元，批发和零售业完成698万元、比上年同期增加451万元，房地产业完成20万元、比上年同期减少38万元，交通运输、仓储和邮政业完成24万元、比上年同期增加1万元，金融业完成34万元、比上年同期增加16万元。
城镇土地使用税完成1,545万元，完成年初预算的91.42%，比上年同期减少3,330万元、下降68.31%，主要是房地产业完成294万元、比上年同期减少765万元，批发和零售业完成285万元、比上年同期减少77万元，交通运输、仓储和邮政业完成380万元、比上年同期减少41万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成213万元、比上年同期减少10万元。
土地增值税完成1,164万元，完成年初预算的194%，比上年同期增加784万元、增长206.32%，主要是采矿业完成4万元、比上年同期增加4万元，房地产业完成736万元、比上年同期增加397万元，金融业完成48万元、比上年同期增加47万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成202万元、比上年同期增加165万元，建筑业完成137万元、比上年同期增加136万元。
车船税完成838万元，完成年初预算的76.18%，比上年同期减少27万元、下降3.12%，主要是金融业完成837万元、比上年同期减少28万元。
耕地占用税完成1,411万元，完成年初预算的176.38%，比上年同期增加930万元、增长193.35%，主要是水利、环境和公共设施管理业完成918万元、比上年同期增加918万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成27万元、比上年同期增加27万元，公共管理、社会保障和社会组织完成360万元、比上年同期增加360万元，采矿业完成89万元、比上年同期减少393万元。
契税完成2,330万元，完成年初预算的245.26%，比上年同期增加1,620万元、增长228.17%，主要是房地产业完成841万元、比上年同期增加555万元，水利、环境和公共设施管理业完成129万元、比上年同期增加129万元，公共管理、社会保障和社会组织完成780万元、比上年同期增加568万元，金融业完成256万元、比上年同期增加122万元，批发和零售业完成184万元、比上年同期增加158万元。
环境保护税完成112万元，完成年初预算的86.15%，比上年同期增加20万元、增长21.74%，主要是批发和零售业完成5万元、比上年同期增加3万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成99万元、比上年同期增加33万元，房地产业完成2万元、比上年同期减少7万元。
（三）非税收入完成情况
1-11月，非税收入完成5,671万元，完成年初预算数的109.48%，比上年同期减少889万元、下降13.55%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的25%、17%、43%、12%、3%。其中：
专项收入完成1,389万元，完成年初预算数的86.81%，比上年同期减少122万元，下降8.07%。
行政事业性收费收入完成980万元，完成年初预算数的196%，比上年同期增加558万元、增长132.23%。
罚没收入完成2,427万元，完成年初预算数的105.52%，比上年同期减少1,018万元、下降29.55%。
国有资源有偿使用收入完成678万元，完成年初预算数的113%，比上年同期增加43万元，增长6.77%。
政府性住房基金收入完成197万元，完成年初预算数的109.44%，比上年同期增加14万元，增长7.65%。
（四）财政支出完成情况
1-11月，全市一般公共预算支出完成186,162万元，完成预算数的80.56%，比上年同期减少16,715万元、下降8.24%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成103,643万元，比上年同期增加14,910万元、增长16.8%，占一般公共财政预算支出的比重达到55.67%。
教育支出31,855万元，完成预算数的85.2%，比上年同期增加10,598万元、增长49.86%，主要是教育管理事务支出912万元，普通教育支出30,711万元，职业教育支出86万元，进修及培训支出134万元。
文化旅游体育与传媒支出4,379万元，完成预算数的70.64%，比上年同期增加274万元、增长6.67%，主要是文化和旅游支出1,955万元，体育支出13万元，广播电视支出1,017万元，其他文化旅游体育与传媒支出1,384万元。
社会保障和就业支出16,524万元，完成预算数的87.5%，比上年同期增加1,831万元、增长12.46%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出1,422万元，民政管理事务支出2,135万元，行政事业单位养老支出7,383万元，就业补助支出1,712万元，抚恤支出526万元，退役安置支出524万元，社会福利支出496万元，残疾人事业支出273万元，最低生活保障支出275万元，财政对基本养老保险基金的补助支出802万元，退役军人管理事务支出287万元。
卫生健康支出15,573万元，完成预算数的75.42%，比上年同期减少1,248万元、下降7.42%，主要是卫生健康管理事务支出601万元，公立医院支出8,027万元，基层医疗卫生机构支出662万元，公共卫生支出2,206万元，行政事业单位医疗支出2,354万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出1,015万元，医疗保障管理事务支出425万元。
节能环保支出1,746万元，完成预算数的69.31%，比上年同期减少149万元、下降7.86%，主要是环境监测与监察支出未发生，环境保护管理事务支出11万元，污染防治支出1,465万元，自然生态保护支出215万元，天然林保护支出26万元，能源节约利用支出未发生。
农林水支出11,332万元，完成预算数的76.57%，比上年同期增加4,798万元、增长73.43%，其中主要是农业农村支出5,104万元，林业和草原支出1,312万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出2,514万元，普惠金融发展支出84万元，水利支出2,248万元。
交通运输支出9,425万元，完成预算数的99.36%，比上年同期减少8,445万元、下降47.26%，主要是公路水路运输支出4,786万元，民用航空运输支出4,404万元，车辆购置税支出184万元，其他交通运输支出51万元。
住房保障支出12,809万元，完成预算数的98.53%，比上年同期增加7,251万元、增长130.46%，主要是保障性安居工程支出8,481万元，住房改革支出4,194万元，城乡社区住宅支出134万元。
三、工作建议
从2023年11月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来。要加强税收收入和非税收入的征收管理，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。
一、加强税收收入征收管理。
税收是国家取得财政收入的主要形式，是政府收入的主要来源和政府筹集资金的主要手段，一般占政府收入的80%以上，要创造全面发展的经济社会，为百姓提供更多更好的公共服务，实现和谐，发展的目标，就需要有充足的财政收入做后盾。因此，进一步加强税收征管是摆在我们财政人面前的首要任务。
二、明确征管主体，强化非税收入征收管理。
（一）要改变以前非税收入的传统做法，把非税收入视同税收一样，将其征收管理权限集中在财政机关，强调财政部门是非税收入征收管理的唯一主体。要实现对所有非税收入的统一征收，统筹安排，统一管理，杜绝程序混乱的情况，优化经济发展环境。
（二）完善非税收入收支计划管理，实行部门综合预算。要认真核定执收单位非税收入年度计划，财政部门据此编入单位的部门预算，实现预算内、外资金协调统一，综合平衡，保证资金使用的整体效益，保证经济建设和各项事业发展的资金需要。
（三）加强非税收入票据管理，完善非税收入监管系统。采取建立健全收费票据管理档案、加强收费票据发放、核销管理工作等有效措施；同时加强票据使用情况的经常性检查，坚持票款同步，以票控款，充分发挥票据的源头控管作用。
（四）加快法治建设步伐，健全非税收入监督机制。一是要尽快借宿非税收入征收管理无法可依的局面，加快非税收入管理法律体系建设步伐，进一步规范非税收入的征缴办法、明确征缴程序、减免缓程序、收入质量的考核等，实现依法管理非税收入。二是定期记录非税收入征、管、用的情况，自觉接受人大、审计及社会各界的监督。
