发布日期：2023-08-10 16:35 点击量：71
来源：二连浩特市财政局
一、财政预算收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1-7月，一般公共预算收入18,959万元，完成年度预算的72.42%，比上年同期增加3,692万元、增长24.18%。
分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入14,209万元，比上年同期增加3,701万元、增长33.23%；财政部门组织收入4,750万元，比上年同期增加621万元、增长15.04%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为74.95%、25.05%，与上年同期相比较分别增长2，-2个百分点。
从组成看：税收收入完成13,446万元，相比上年同期增加2,949万元、增长28.09%，完成年度预算的64.03%，占一般公共预算收入的70.92%；非税收入完成5,513万元，比上年同期增加743万元、增长15.58%，完成年度预算的106.43%，占一般公共预算收入的29.08%。
从地区看：全盟合计一般公共预算收入为816,667万元，我市在全盟旗县中排第8位（18,959万元）（排在前三名旗县分别是：锡市259,456万元、西乌166,237万元、乌拉盖91,884万元），排名较上年同期上升1位。全盟一般公共预算收入增速为17.5%，我市在全盟旗县中排第6位（24.2%）,排名较上年同期上升4位，（增速第一是太旗290.71%,第二是黄旗93.0% ，第三是西苏73.6% ）。全盟非税收入完成243,218万元，占一般公共预算收入比重29.8%，我市非税收入占一般公共预算收入比重29.1%，在全盟旗县中排第5位（第一为乌拉盖63.1%，第二为白旗61.0%，第三为西苏42.9%）。
1-7月，一般公共预算支出114,922万元，完成预算数的60.48%，比上年同期增加24,417万元、增长26.98%。
（二）上划省以上税收收入完成情况
1-7月，上划中央税收完成12,646万元，完成年初预算的60.16%，比上年同期增加6,237万元、增长97.32%；上划自治区税收完成3,154万元，完成年初预算的56.83%，比上年同期增加1,312万元、增长71.23%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成34,759万元，完成年初预算的65.89%，比上年同期增加11,241万元、增长47.8%。
（三）政府性基金预算收支完成情况
1-7月，政府性基金预算收入4,926万元，完成了年初预算的64.21%，比上年同期增加4,055万元、增长465.56%。
政府性基金预算支出11,426万元，其完成了预算数的79.82%，比上年同期增加10,177万元，增长814.81%，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出10,000万元、彩票发行销售机构业务费安排的支出45万元、彩票公益金安排的支出94万元、地方政府专项债务付息支出1,223万元。
二、财政预算执行情况
（一）主体税种完成情况
1-7月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成6,769万元，占一般公共预算收入中税收收入的50.34%、占一般公共预算收入的35.7%，比上年同期增加4,259万元、增长169.68%。其中：
受留抵退税政策影响，增值税完成4,366万元，完成年初预算的51.98%，比上年同期增加4,130万元、增长1750%，主要是制造业完成137 万元、比上年同期增加136万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成707万元、比上年同期增加1,755万元，批发和零售业完成1,699万元、比上年同期增加311万元，金融业完成383万元、比上年同期减少37万元，房地产业完成319万元、比上年同期增加174万元，建筑业完成471万元、比上年同期增加876万元。
企业所得税完成1,587万元，完成年初预算的55.68%，比上年同期减少97万元、下降5.76%，主要是批发和零售业完成618万元、比上年同期减少98万元，交通运输、仓储和邮政业完成356万元、比上年同期增加189万元，金融业完成118万元、比上年同期减少83万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成438万元、比上年同期增加154万元。
个人所得税完成539万元，完成年初预算的81.67%，比上年同期增加186万元、增长52.69%，其主要是批发和零售业完成了125万元、比上年同期增加46万元，交通运输、仓储和邮政业完成46万元、比上年同期减少11万元，金融业完成50万元、比上年同期增加14万元，房地产业完成98万元、比上年同期增加48万元，制造业完成52万元、比上年同期增加50万元。
资源税完成277万元，完成年初预算的65.95%，比上年同期增加40万元，增长16.88%，主要是采矿业完成152万元、比上年同期减少15万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成87万元、比上年同期增加32万元，批发和零售业完成35万元、比上年同期增加22万元。
（二）地方税种完成情况
1-7月，一般公共预算收入中其他税收完成6,677万元，比上年同期减少1,310万元、下降16.4%。其中：
城市维护建设税完成842万元，完成年初预算的56.13%，比上年同期减少108万元、下降11.37%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成115万元、比上年同期减少32万元，制造业完成19万元、比上年同期增加15万元，批发和零售业完成339万元、比上年同期减少19万元，金融业完成69万元，比上年同期减少6万元，房地产业完成43万元、比上年同期增加11万元,交通运输、仓储和邮政业完成91万元，比上年同期减少66万元，水利、环境和公共设施管理业完成49万元，比上年同期增加4万元。
房产税完成563万元，完成年初预算的43.31%，比上年同期减少201万元、下降26.31%，主要是电力、热力、燃气及水生产和供应业完成108万元、比上年同期减少28万元，批发和零售业完成69万元、比上年同期减少31元，交通运输、仓储和邮政业完成139万元、比上年同期减少126万元,金融业完成107万元、比上年同期增加13万元，租赁和商务服务业完成44万元、比上年同期减少11万元。
印花税完成621万元，完成年初预算的103.5%，比上年同期增加315万元、增长102.94%，主要是制造业完成25万元、比上年同期增加3万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成25万元、比上年同期增加9万元，批发和零售业完成463万元、比上年同期增加278万元，房地产业完成9万元、比上年同期减少47万元，交通运输、仓储和邮政业完成19万元、比上年同期增加3万元，金融业完成30万元、比上年同期增加18万元。
城镇土地使用税完成907万元，完成年初预算的53.67%，比上年同期减少3,413万元、下降79.00%，主要是房地产业完成168万元、比上年同期减少846万元，批发和零售业完成153万元、比上年同期减少139万元，交通运输、仓储和邮政业完成256万元、比上年同期减少39万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成107万元、比上年同期增加3万元。
土地增值税完成627万元，完成年初预算的104.5%，比上年同期增加353万元、增长128.83%，主要是采矿业完成4万元、比上年同期增加4万元，房地产业完成282万元、比上年同期增加49万元，金融业完成47万元、比上年同期增加46万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成157万元、比上年同期增加120万元，建筑业完成131万元、比上年同期增加130万元。
车船税完成554万元，完成年初预算的50.36%，比上年同期减少11万元、下降1.95%，主要是金融业完成554万元、比上年同期减少11万元。
耕地占用税完成1,121万元，完成年初预算的140.13%，比上年同期增加853万元、增长318.28%，主要是水利、环境和公共设施管理业完成718万元、比上年同期增加718万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成27万元、比上年同期增加27万元，公共管理、社会保障和社会组织完成360万元、比上年同期增加360万元。
契税完成1,335万元，完成年初预算的140.53%，比上年同期增加822万元、增长160.23%，主要是房地产业完成516万元、比上年同期增加309万元，水利、环境和公共设施管理业完成129万元、比上年同期增加129万元，公共管理、社会保障和社会组织完成308万元、比上年同期增加127万元，金融业完成194万元、比上年同期增加113万元，批发和零售业完成119万元、比上年同期增加95万元。
环境保护税完成107万元，完成年初预算的82.31%，比上年同期增加80万元、增长296.3%，主要是批发和零售业完成3万元、比上年同期未变化，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成99万元、比上年同期增加95万元，房地产业完成2万元、比上年同期减少7万元。
（三）非税收入完成情况
1-7月，非税收入完成5,513万元，完成年初预算数的106.43%，比上年同期增加743万元、增长15.58%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的10%、13%、39%、35%、3%。其中：
专项收入完成573万元，完成年初预算数的35.81%，比上年同期减少154万元，下降21.18%。
行政事业性收费收入完成701万元，完成年初预算数的140.2%，比上年同期增加319万元、增长83.51%。
罚没收入完成2,133万元，完成年初预算数的92.74%，比上年同期减少1,142万元、下降34.87%。
国有资源有偿使用收入完成1,934万元，完成年初预算数的322.33%，比上年同期增加1,714万元，增长779.09%。
政府性住房基金收入完成172万元，完成年初预算数的95.56%，比上年同期增加6万元，增长3.61%。
（四）财政支出完成情况
1-7月，全市一般公共预算支出完成114,922万元，完成预算数的60.48%，比上年同期增加24,417万元、增长26.98%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成64,933万元，比上年同期增加13,305万元、增长25.77%，占一般公共财政预算支出的比重达到56.5%。
教育支出19,411万元，完成预算数的75.34%，比上年同期增加7,306万元、增长60.36%，主要是教育管理事务支出507万元，普通教育支出18,766万元，职业教育支出49万元，进修及培训支出81万元。
文化旅游体育与传媒支出2,613万元，完成预算数的39.01%，比上年同期减少375万元、下降12.55%，主要是文化和旅游支出1,253万元，体育支出5万元，广播电视支出616万元，其他文化旅游体育与传媒支出738万元。
社会保障和就业支出9,276万元，完成预算数的58.59%，比上年同期增加1,568万元、增长20.34%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出893万元，民政管理事务支出1,416万元，行政事业单位养老支出4,022万元，就业补助支出524万元，抚恤支出208万元，退役安置支出376万元，社会福利支出330万元，残疾人事业支出188万元，最低生活保障支出174万元，财政对基本养老保险基金的补助支出529万元，退役军人管理事务支出188万元。
卫生健康支出11,174万元，完成预算数的78.42%，比上年同期减少1,349万元、下降10.77%，主要是卫生健康管理事务支出410万元，公立医院支出6,389万元，基层医疗卫生机构支出434万元，公共卫生支出1,337万元，行政事业单位医疗支出1,480万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出821万元，医疗保障管理事务支出231万元。
节能环保支出221万元，完成预算数的85.66%，比上年同期减少892万元、下降80.14%，主要是环境监测与监察支出未发生，环境保护管理事务支出10万元，污染防治支出165万元，自然生态保护支出20万元，天然林保护支出26万元，能源节约利用支出未发生。
农林水支出6,141万元，完成预算数的81.92%，比上年同期减少927万元、下降13.12%，其中主要是农业农村支出2,817万元，林业和草原支出184万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出1,654万元，普惠金融发展支出58万元，水利支出1,428万元。
交通运输支出4,983万元，完成预算数的84.02%，比上年同期减少85万元、下降1.68%，主要是公路水路运输支出3,174万元，民用航空运输支出1,811万元，车辆购置税支出未发生，其他交通运输支出1万元。
住房保障支出11,114万元，完成预算数的92.62%，比上年同期增加8,059万元、增长263.8%，主要是保障性安居工程支出8,383万元，住房改革支出2,680万元，城乡社区住宅支出51万元。
三、工作建议
从2023年7月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来。要加强税收收入和非税收入的征收管理，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。
一、 加强税收收入征收管理。
税收是国家取得财政收入的主要形式，是政府收入的主要来源和政府筹集资金的主要手段，一般占政府收入的80%以上，要创造全面发展的经济社会，为百姓提供更多更好的公共服务，实现和谐，发展的目标，就需要有充足的财政收入做后盾。因此，进一步加强税收征管是摆在我们财政人面前的首要任务。
二、明确征管主体，强化非税收入征收管理。
（一）要改变以前非税收入的传统做法，把非税收入视同税收一样，将其征收管理权限集中在财政机关，强调财政部门是非税收入征收管理的唯一主体。要实现对所有非税收入的统一征收，统筹安排，统一管理，杜绝程序混乱的情况，优化经济发展环境。
（二）完善非税收入收支计划管理，实行部门综合预算。要认真核定执收单位非税收入年度计划，财政部门据此编入单位的部门预算，实现预算内、外资金协调统一，综合平衡，保证资金使用的整体效益，保证经济建设和各项事业发展的资金需要。
（三）加强非税收入票据管理，完善非税收入监管系统。采取建立健全收费票据管理档案、加强收费票据发放、核销管理工作等有效措施；同时加强票据使用情况的经常性检查，坚持票款同步，以票控款，充分发挥票据的源头控管作用。
（四）加快法治建设步伐，健全非税收入监督机制。一是要尽快借宿非税收入征收管理无法可依的局面，加快非税收入管理法律体系建设步伐，进一步规范非税收入的征缴办法、明确征缴程序、减免缓程序、收入质量的考核等，实现依法管理非税收入。二是定期记录非税收入征、管、用的情况，自觉接受人大、审计及社会各界的监督。
