发布日期：2023-07-10 16:32 点击量：74
来源：二连浩特市财政局
一、财政预算收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1-6月，一般公共预算收入16,186万元，完成年度预算的61.83%，比上年同期增加3,196万元、上升24.6%。
分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入11,721万元，比上年同期增加2,792万元、上升31.27%；财政部门组织收入4,465万元，比上年同期增加404万元、上升9.95%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为72.41%、27.59%，与上年同期相比较分别增长3.67，-3.67个百分点。
从组成看：税收收入完成11,171万元，相比上年同期增加2,807万元、上升33.56%，完成年度预算的53.20%，占一般公共预算收入的69.02%；非税收入完成5,015万元，比上年同期增加389万元、上升8.41%，完成年度预算的96.81%，占一般公共预算收入的30.98%。
从地区看：全盟合计一般公共预算收入为723,305万元，我市在全盟旗县中排第8位（16,186万元）（排在前三名旗县分别是：锡市226,318万元、西乌147,456万元、乌拉盖87,103万元），排名较上年同期上升1位。全盟一般公共预算收入增速为14%，我市在全盟旗县中排第6位（24.6%）,排名较上年同期上升5位，（增速第一是黄旗95.6%,第二是太旗56.8%，第三是东苏49.5%）。全盟非税收入完成223,342万元，占一般公共预算收入比重30.9% %，我市非税收入占一般公共预算收入比重31.0%，在全盟旗县中排第4位（第一为乌拉盖65.7%，第二为白旗55.9%，第三为多伦33.2%）。
1-6月，一般公共预算支出98,662万元，完成预算数的54.80%，比上年同期增加31,552万元、上升47.02%。
（二）上划省以上税收收入完成情况
1-6月，上划中央税收完成9,801万元，完成年初预算的46.63%，比上年同期增加4,930万元、上升101.21%；上划自治区税收完成2,436万元，完成年初预算的43.89%，比上年同期增加3,448万元、上升340.71%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成28,423万元，完成年初预算的53.88%，比上年同期增加11,574万元、上升68.69%。
（三）政府性基金预算收支完成情况
1-6月，政府性基金预算收入3,600万元，完成了年初预算的46.92%，比上年同期增加2,769万元、上升333.21%。
政府性基金预算支出11,037万元，其完成了预算数的77.11%，比上年同期增加10,218万元，上升1247.62%，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出10,000万元、彩票发行销售机构业务费安排的支出37万元、彩票公益金安排的支出61万元、地方政府专项债务付息支出920万元。
二、财政预算执行情况
（一）主体税种完成情况
1-6月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成5,215万元，占一般公共预算收入中税收收入的46.68%、占一般公共预算收入的32.22%，比上年同期增加1,113万元、上升27.13%。其中：
受留抵退税政策影响，增值税完成3,498万元，完成年初预算的41.64%，比上年同期增加1,224万元、上升53.83%，主要是制造业完成118 万元、比上年同期增加126万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成625万元、比上年同期增加1,747万元，批发和零售业完成1,347万元、比上年同期减少28万元，金融业完成256万元、比上年同期减少32万元，房地产业完成266万元、比上年同期增加154万元，建筑业完成357万元、比上年同期增加882万元。
企业所得税完成1,120万元，完成年初预算的39.3%，比上年同期减少234万元、下降17.28%，主要是批发和零售业完成485万元、比上年同期减少149万元，交通运输、仓储和邮政业完成216万元、比上年同期增加56万元，金融业完成114万元、比上年同期减少69万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成251万元、比上年同期减少5万元。
个人所得税完成390万元，完成年初预算的59.09%，比上年同期增加95万元、上升32.2%，其主要是批发和零售业完成了99万元、比上年同期增加30万元，交通运输、仓储和邮政业完成41万元、比上年同期减少12万元，金融业完成44万元、比上年同期增加11万元，房地产业完成84万元、比上年同期增加43万元。
资源税完成207万元，完成年初预算的49.29%，比上年同期增加28万元，上升15.64%，主要是采矿业完成125万元、比上年同期减少15万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成56万元、比上年同期增加25万元，批发和零售业完成23万元、比上年同期增加15万元。
（二）地方税种完成情况
1-6月，一般公共预算收入中其他税收完成5,956万元，比上年同期增加1,694万元、上升39.75%。其中：
城市维护建设税完成685万元，完成年初预算的45.67%，比上年同期减少140万元、下降16.97%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成99万元、比上年同期减少13万元，制造业完成18万元、比上年同期增加14万元，批发和零售业完成283万元、比上年同期减少55万元，金融业完成46万元，比上年同期减少6万元，房地产业完成37万元、比上年同期增加9万元,交通运输、仓储和邮政业完成60万元，比上年同期减少81万元。
房产税完成562万元，完成年初预算的43.23%，比上年同期减少198万元、下降26.05%，主要是电力、热力、燃气及水生产和供应业完成108万元、比上年同期减少28万元，批发和零售业完成69万元、比上年同期减少31元，交通运输、仓储和邮政业完成139万元、比上年同期减少127万元,金融业完成107万元、比上年同期增加13万元。
印花税完成554万元，完成年初预算的92.33%，比上年同期增加296万元、上升114.73%，主要是制造业完成16万元、比上年同期减少4万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成19万元、比上年同期增加3万元，批发和零售业完成435万元、比上年同期增加264万元，房地产业完成7万元、比上年同期增加3万元，交通运输、仓储和邮政业完成15万元、比上年同期增加1万元，金融业完成25万元、比上年同期增加16万元。
城镇土地使用税完成877万元，完成年初预算的51.89%，比上年同期减少75万元、下降7.88%，主要是房地产业完成147万元、比上年同期增加62万元，批发和零售业完成151万元、比上年同期减少141万元，交通运输、仓储和邮政业完成256万元、比上年同期减少51万元，电力、热力、燃气及水生产和供应业完成107万元、比上年同期增加10万元。
土地增值税完成470万元，完成年初预算的78.33%，比上年同期增加267万元、上升131.53%，主要是采矿业完成4万元、比上年同期增加4万元，房地产业完成233万元、比上年同期增加72万元，金融业完成46万元、比上年同期增加45万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成52万元、比上年同期增加15万元，建筑业完成128万元、比上年同期增加127万元。
车船税完成490万元，完成年初预算的44.55%，比上年同期减少6万元、下降1.21%，主要是金融业完成490万元、比上年同期减少6万元。
耕地占用税完成1,121万元，完成年初预算的140.13%，比上年同期增加853万元、上升318.28%，主要是水利、环境和公共设施管理业完成718万元、比上年同期增加718万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成27万元、比上年同期增加27万元，公共管理、社会保障和社会组织完成360万元、比上年同期增加360万元。
契税完成1,106万元，完成年初预算的116.42%，比上年同期增加630万元、上升132.35%，主要是房地产业完成414万元、比上年同期增加224万元，水利、环境和公共设施管理业完成129万元、比上年同期增加129万元，公共管理、社会保障和社会组织完成254万元、比上年同期增加93万元。
环境保护税完成91万元，完成年初预算的70%，比上年同期增加67万元、上升279.17%，主要是批发和零售业完成1万元、比上年同期未变化，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成86万元、比上年同期增加83万元，房地产业完成2万元、比上年同期减少7万元。
（三）非税收入完成情况
1-6月，非税收入完成5,015万元，完成年初预算数的96.81%，比上年同期增加389万元、上升8.41%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的8%、11%、41%、37%、3%。其中：
专项收入完成380万元，完成年初预算数的23.75%，比上年同期减少294万元，下降43.62%。
行政事业性收费收入完成555万元，完成年初预算数的111%，比上年同期增加226万元、上升68.69%。
罚没收入完成2,042万元，完成年初预算数的88.78%，比上年同期减少1,199万元、下降36.99%。
国有资源有偿使用收入完成1,868万元，完成年初预算数的311.33%，比上年同期增加1,648万元，上升749.09%。
政府性住房基金收入完成170万元，完成年初预算数的94.44%，比上年同期增加8万元，上升4.94%。
（四）财政支出完成情况
1-6月，全市一般公共预算支出完成98,662万元，完成预算数的54.8%，比上年同期增加31,552万元、上升47.02%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成57,508万元，比上年同期增加19,439万元、增长51.06%，占一般公共财政预算支出的比重达到58.29%。
教育支出17,707万元，完成预算数的68.73%，比上年同期增加8,235万元、上升86.94%，主要是教育管理事务支出435万元，普通教育支出17,166万元，职业教育支出29万元，进修及培训支出70万元。
文化旅游体育与传媒支出2,335万元，完成预算数的34.86%，比上年同期增加19万元、上升0.82%，主要是文化和旅游支出1,128万元，体育支出4万元，广播电视支出501万元，其他文化旅游体育与传媒支出701万元。
社会保障和就业支出7,534万元，完成预算数的47.59%，比上年同期增加1,100万元、上升17.1%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出704万元，民政管理事务支出1,208万元，行政事业单位养老支出3,478万元，就业补助支出447万元，抚恤支出190万元，退役安置支出160万元，社会福利支出263万元，残疾人事业支出167万元，最低生活保障支出150万元，财政对基本养老保险基金的补助支出400万元，退役军人管理事务支出162万元。
卫生健康支出10,321万元，完成预算数的72.43%，比上年同期增加860万元、上升9.09%，主要是卫生健康管理事务支出255万元，公立医院支出6,198万元，基层医疗卫生机构支出388万元，公共卫生支出1,130万元，行政事业单位医疗支出1,271万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出821万元，医疗保障管理事务支出193万元。
节能环保支出209万元，完成预算数的81.01%，比上年同期减少428万元、下降67.19%，主要是环境监测与监察支出未发生，污染防治支出165万元，自然生态保护支出18万元，天然林保护支出26万元，能源节约利用支出未发生。
农林水支出5,394万元，完成预算数的71.96%，比上年同期增加842万元、上升18.50%，其中主要是农业农村支出2,185万元，林业和草原支出165万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出1,600万元，普惠金融发展支出56万元，水利支出1,388万元。
交通运输支出3,280万元，完成预算数的55.30%，比上年同期增加255万元、上升8.43%，主要是公路水路运输支出1,769万元，民用航空运输支出1,510万元，车辆购置税支出未发生，其他交通运输支出1万元。
住房保障支出10,728万元，完成预算数的89.40%，比上年同期增加8,556万元、上升393.92%，主要是保障性安居工程支出8,368万元，住房改革支出2,312万元，城乡社区住宅支出48万元。
三、工作建议
从2023年6月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来。要加强税收收入和非税收入的征收管理，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。
一、 加强税收收入征收管理。
税收是国家取得财政收入的主要形式，是政府收入的主要来源和政府筹集资金的主要手段，一般占政府收入的80%以上，要创造全面发展的经济社会，为百姓提供更多更好的公共服务，实现和谐，发展的目标，就需要有充足的财政收入做后盾。因此，进一步加强税收征管是摆在我们财政人面前的首要任务。
二、明确征管主体，强化非税收入征收管理。
（一）要改变以前非税收入的传统做法，把非税收入视同税收一样，将其征收管理权限集中在财政机关，强调财政部门是非税收入征收管理的唯一主体。要实现对所有非税收入的统一征收，统筹安排，统一管理，杜绝程序混乱的情况，优化经济发展环境。
（二）完善非税收入收支计划管理，实行部门综合预算。要认真核定执收单位非税收入年度计划，财政部门据此编入单位的部门预算，实现预算内、外资金协调统一，综合平衡，保证资金使用的整体效益，保证经济建设和各项事业发展的资金需要。
（三）加强非税收入票据管理，完善非税收入监管系统。采取建立健全收费票据管理档案、加强收费票据发放、核销管理工作等有效措施；同时加强票据使用情况的经常性检查，坚持票款同步，以票控款，充分发挥票据的源头控管作用。
（四）加快法治建设步伐，健全非税收入监督机制。一是要尽快借宿非税收入征收管理无法可依的局面，加快非税收入管理法律体系建设步伐，进一步规范非税收入的征缴办法、明确征缴程序、减免缓程序、收入质量的考核等，实现依法管理非税收入。二是定期记录非税收入征、管、用的情况，自觉接受人大、审计及社会各界的监督。
