一、财政预算收支完成情况

（一）一般公共预算收支完成情况 

一般公共预算收入36,009万元，完成年度预算的100.75%，比上年同期增加967万元、增长2.76%。 

分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入24,339万元，比上年同期增加2,588万元、增长11.90%；财政部门组织收入11,670万元，比上年同期减少1,621万元、下降12.20%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为67.59%、32.41%，与上年同期相比较分别增长5.52，-5.52个百分点。 

从组成看：税收收入完成23,277万元，比上年同期增加2,387万元、增长11.43%，完成年度预算的101.20%，占一般公共预算收入的64.64%；非税收入完成12,732万元，比上年同期减少1,420万元、下降10.03%，完成年度预算的99.94%，占一般公共预算收入的35.36%。 

从地区看：全盟合计一般公共预算收入为959,234万元，我市在全盟旗县中排第5位（36,009万元）（排在前三名旗县分别是：锡市258,070万元、西乌207,426万元、乌拉盖81,620万元），排名较上年同期上升1位。全盟一般公共预算收入增速为4.6%，我市在全盟旗县中排第6位（2.8%）,排名较上年同期上升5位（增速第一是西苏36.2%,第二是锡市9.7%，第三是乌拉盖7.5%）。全盟非税收入完成372,079万元，占一般公共预算收入比重38.8%，我市非税收入占一般公共预算收入比重35.4%，在全盟旗县中排第7位（第一为乌拉盖46.3%，第二为西苏43.4%，第三为阿旗42.7%）。 

一般公共预算支出174,921万元，完成调整预算数的81.24%，比上年同期减少37,007万元、下降17.46%。 

（二）上划省以上税收收入完成情况 

上划中央税收完成22,486万元，完成年初预算的100.65%，比上年同期增加2,569万元、增长12.90%；上划自治区税收完成5,364万元，完成年初预算的90.61%，比上年同期减少54万元、下降1.00%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成63,859万元，完成年初预算的99.78%，比上年同期增加3,482万元、增长5.77%。 

（三）政府性基金预算收支完成情况 

政府性基金预算收入4,707万元，比上年同期增加3,573万元、增长315.08%。 

政府性基金预算支出7,282万元，比上年同期减少46,618万元、下降86.49%，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出70万元、污水处理费安排的支出222万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出4,827万元、彩票发行销售机构业务费安排的支出24万元、彩票公益金安排的支出80万元、地方政府专项债务付息支出1,863万元、抗疫相关支出189万元。 

二、财政预算执行情况 

（一）主体税种完成情况 

与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成13,061万元，占一般公共预算收入中税收收入的56.11%、占一般公共预算收入的36.27%，比上年同期增加2,046万元、增长18.57%。其中： 

增值税完成9,012万元，完成年初预算的99.03%，比上年同期增加1,566万元、增长21.03%，主要是批发和零售业完成4,432万元、比上年同期增加1,598万元，住宿和餐饮业完成14万元、比上年同期减少29万元，居民服务、修理和其他服务业完成8万元、比上年同期减少1万元，文化、体育和娱乐业完成2万元、比上年同期减少2万元。 

企业所得税完成3,075万元，完成年初预算的102.50%，比上年同期增加526万元、增长20.46%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成875万元、比上年同期增加524万元，住宿和餐饮业完成1万元、比上年同期增加1万元，水利、环境和公共设施管理业完成2万元、比上年同期增加1万元。 

个人所得税完成601万元，完成年初预算的83.47%，比上年同期减少102万元、下降14.51%，主要是采矿业完成6万元、比上年同期减少11万元，建筑业完成39万元、比上年同期减少24万元，批发和零售业完成113万元、比上年同期减少49万元，房地产业完成89万元、比上年同期减少20万元，水利、环境和公共设施管理业完成1万元、比上年同期增加1万元。 

资源税完成373万元，完成年初预算的88.81%，比上年同期增加56万元，增长17.67%，主要是采矿业完成201万元、比上年同期增加38万元，制造业完成13万元、比上年同期减少4万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成120万元、比上年同期增加36万元，批发和零售业完成34万元、比上年同期减少15万元。 

（二）地方税种完成情况 

一般公共预算收入中其他税收完成10,216万元，比上年同期增加341万元、增长3.45%。其中： 

城市维护建设税完成2,100万元，完成年初预算的105.00%，比上年同期增加370万元、增长21.39%，主要是采矿业完成89万元、比上年同期增加7万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成248万元、比上年同期增加25万元，建筑业完成221万元、比上年同期减少65万元，批发和零售业完成946万元、比上年同期增加388万元，租赁和商务服务业完成25万元、比上年同期增加15万元。 

房产税完成856万元，完成年初预算的118.89%，比上年同期增加162万元、增长23.34%，主要是制造业完成118万元、比上年同期增加67万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成77万元、比上年同期减少3万元，批发和零售业完成196万元、比上年同期增加49万元，交通运输、仓储和邮政业完成165万元、比上年同期增加66万元，公共管理、社会保障和社会组织完成38万元、比上年同期减少16万元。 

印花税完成934万元，完成年初预算的122.89%，比上年同期增加217万元、增长30.26%，主要是批发和零售业完成647万元、比上年同期增加197万元，金融业完成18万元、比上年同期增加2万元，房地产业完成24万元、比上年同期增加1万元，公共管理、社会保障和社会组织完成44万元、比上年同期增加15万元。 

城镇土地使用税完成1,438万元，完成年初预算的99.17%，比上年同期增加18万元、增长1.27%，主要是批发和零售业完成242万元、比上年同期增加10万元，住宿和餐饮业完成3万元、比上年同期增加3万元，租赁和商务服务业完成8万元、比上年同期增加6万元。 

土地增值税完成564万元，完成年初预算的102.55%，比上年同期增加71万元、增长14.40%，主要是建筑业未发生、比上年同期减少63万元，金融业未发生、比上年同期减少14万元，房地产业完成508万元、比上年同期增加241万元，公共管理、社会保障和社会组织完成56万元、比上年同期减少93万元。 

车船税完成906万元，完成年初预算的100.67%，比上年同期增加54万元、增长6.34%，主要是金融业完成906万元、比上年同期增加54万元。 

耕地占用税完成1,472万元，完成年初预算的98.13%，比上年同期减少1,052万元、下降41.68%，主要是采矿业完成219万元、比上年同期减少945万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成58万元、比上年同期减少15万元，建筑业完成419万元、比上年同期减少868万元，租赁和商务服务业完成776万元、比上年同期增加776万元。 

契税完成1,792万元，完成年初预算的102.40%，比上年同期增加467万元、增长35.25%，主要是采矿业完成13万元、比上年同期增加13万元，建筑业完成5万元、比上年同期增加5万元，批发和零售业完成103万元、比上年同期增加84万元，交通运输、仓储和邮政业完成25万元、比上年同期增加25万元，信息传输、软件和信息技术服务业完成6万元、比上年同期增加4万元，金融业完成66万元、比上年同期增加34万元，房地产业完成497万元、比上年同期减少290万元，公共管理、社会保障和社会组织完成1,059万元、比上年同期增加589万元。 

环境保护税完成111万元，完成年初预算的85.38%，比上年同期减少7万元、下降5.93%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成88万元、比上年同期减少7万元。 

其它税收收入完成43万元，比上年同期增加41万元、增长2050.00%。 

（三）非税收入完成情况 

非税收入完成12,732万元，完成年初预算数的99.94%，比上年同期减少1,420万元、下降10.03%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的13%、16%、62%、8%、1%。其中： 

专项收入完成1,634万元，完成年初预算数的136.17%，比上年同期增加434万元、增长36.17%。 

行政事业性收费收入完成2,079万元，完成年初预算数的58.65%，比上年同期减少2,267万元、下降52.16%。 

罚没收入完成7,861万元，完成年初预算数的108.65%，比上年同期增加395万元、增长5.29%。 

国有资源有偿使用收入完成968万元，完成年初预算数的254.74%，比上年同期增加115万元、增长13.48%。 

政府性住房基金收入完成190万元，完成年初预算数的50.00%，比上年同期减少94万元、下降33.10%。 

（四）财政支出完成情况 

受疫情影响，2021年全市一般公共预算支出完成174,921万元，完成调整预算数的81.24%，比上年同期减少37,007万元、下降17.46%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成95,552万元，比上年同期减少6,443万元、下降6.32%，占一般公共财政预算支出的比重达到54.63%。 

教育支出23,971万元，完成调整预算数的89.42%，比上年同期减少9,544万元、下降28.48%，主要是教育管理事务支出1,014万元，普通教育支出21,637万元，职业教育支出95万元，进修及培训支出140万元，教育费附加安排的支出1,061万元，其他教育支出24万元。 

文化旅游体育与传媒支出7,451万元，完成调整预算数的71.62%，比上年同期减少1,251万元、下降14.38%，主要是文化和旅游支出2,078万元，文物支出3,610万元，体育支出406万元，广播电视支出1,013万元，其他文化旅游体育与传媒支出344万元。 

社会保障和就业支出10,208万元，完成调整预算数的85.16%，比上年同期增加361万元、增长3.67%，主要是人力资源和社会保障管理事务支出1,739万元，民政管理事务支出2,426万元，行政事业单位养老支出455万元，就业补助支出1,437万元，抚恤支出553万元，退役安置支出352万元，社会福利支出593万元，残疾人事业支出263万元，红十字事业支出84万元，最低生活保障支出161万元，临时救助支出98万元，特困人员救助供养支出20万元，财政对基本养老保险基金的补助支出1,953万元，财政对其他社会保险基金的补助支出36万元，退役军人管理事务支出283万元、其他社会保障和就业支出566万元。 

卫生健康支出11,697万元，完成调整预算数的82.88%，比上年同期减少2,078万元、下降15.09%，主要是卫生健康管理事务支出587万元，公立医院支出3,831万元，基层医疗卫生机构支出817万元，公共卫生支出4,384万元，中医药支出50万元，计划生育事务支出157万元，行政事业单位医疗支出106万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出1,593万元，医疗救助支出32万元，医疗保障管理事务支出272万元。 

节能环保支出223万元，完成调整预算数的25.54%，比上年同期减少2,014万元、下降90.03%，主要是环境保护管理事务支出12万元，环境监测与监察支出28万元,污染防治支出140万元，其他节能环保支出43万元。 

农林水支出6,502万元，完成调整预算数的65.66%，比上年同期减少8,537万元、下降56.77%，主要是农业农村支出1,985万元，林业和草原支出417万元，水利支出3,141万元，扶贫支出730万元，普惠金融发展支出75万元，其他农林水支出150万元。 

交通运输支出28,738万元，完成调整预算数的72.88%，比上年同期增加15,771万元、增长121.62%，主要是公路水路运输支出5,344万元，民用航空运输支出6,562万元，成品油价格改革对交通运输的补贴支出278万元，邮政业支出14万元，车辆购置税支出16,540万元。 

住房保障支出6,762万元，完成调整预算数的95.35%，比上年同期增加846万元、增长14.36%，主要是保障性安居工程支出2,894万元，住房改革支出3,683万元，城乡社区住宅158万元。 

三、工作建议 

从2021年财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，财政工作要以十九大精神为指导，深入学习思想精髓，牢牢把握核心要义，贯彻新发展理念，系统把握财政改革发展要求，认真落实各项财政政策，既要不折不扣减税降费，也要注重培育财源。支持巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动经济运行在合理区间。推动各部门厉行节约，坚持过紧日子、节用裕民，增强重大任务财力保障。在“保民生、保工资、保运转”的前提下，优化财政支出结构，继续压减一般性支出。加强国库资金安全管理，强化政府性投资项目源头管理，严格项目资金审批和拨付程序，提高资金运行的透明度，切实发挥本级财、税、库、银和预算单位横向联网作用。