一、财政预算收支完成情况

（一）一般公共预算收支完成情况 

1-11月，一般公共预算收入31,837万元，完成年度预算的89.08%，比上年同期增加213万元、增长0.67%。 

分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入22,348万元，比上年同期增加3,027万元、增长15.67%；财政部门组织收入9,489万元，比上年同期减少2,814万元、下降22.87%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为70.20%、29.80%，与上年同期相比较分别增长9.10，-9.10个百分点。 

从组成看：税收收入完成21,357万元，比上年同期增加2,815万元、增长15.18%，完成年度预算的92.86%，占一般公共预算收入的67.08%；非税收入完成10,480万元，比上年同期减少2,602万元、下降19.89%，完成年度预算的82.26%，占一般公共预算收入的32.92%。 

从地区看：全盟合计一般公共预算收入为890,704万元，我市在全盟旗县中排第5位（31,837万元）（排在前三名旗县分别是：锡市230,794万元、西乌204,092万元、乌拉盖79,749万元），排名较上年同期上升1位。全盟一般公共预算收入增速为9.7%，我市在全盟旗县中排第9位（0.7%）,排名较上年同期下降1位（增速第一是西苏44.8%,第二是西乌13.3%，第三是乌拉盖12.6%）。全盟非税收入完成315,098万元，占一般公共预算收入比重35.4%，我市非税收入占一般公共预算收入比重32.9%，在全盟旗县中排第6位（第一为乌拉盖45.5%，第二为西苏44.2%，第三为阿旗42.7%）。 

1-11月，一般公共预算支出139,894万元，完成调整预算数的85.31%，比上年同期减少25,954万元、下降15.65%。 

（二）上划省以上税收收入完成情况 

1-11月，上划中央税收完成21,989万元，完成年初预算的98.43%，比上年同期增加3,605万元、增长19.61%；上划自治区税收完成5,789万元，完成年初预算的97.79%，比上年同期增加849万元、增长17.19%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成59,615万元，完成年初预算的93.15%，比上年同期增加4,667万元、增长8.49%。 

（三）政府性基金预算收支完成情况 

1-11月，政府性基金预算收入3,344万元，比上年同期增加2,459万元、增长277.85%。 

政府性基金预算支出5,307万元，比上年同期减少40,324万元、下降88.37%，主要是污水处理费安排的支出210万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出3,500万元、彩票公益金安排的支出80万元、地方政府专项债务付息支出1,362万元、抗疫相关支出140万元。 

二、财政预算执行情况 

（一）主体税种完成情况 

1-11月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成12,424万元，占一般公共预算收入中税收收入的58.17%、占一般公共预算收入的39.02%，比上年同期增加2,251万元、增长22.13%。其中： 

增值税完成8,628万元，完成年初预算的94.81%，比上年同期增加1,903万元、增长28.30%，主要是批发和零售业完成4,252万元、比上年同期增加1,783万元，金融业完成526万元、比上年同期减少22万元，房地产业完成733万元、比上年同期增加138万元。 

企业所得税完成2,941万元，完成年初预算的98.03%，比上年同期增加423万元、增长16.80%，主要是交通运输、仓储和邮政业完成855万元、比上年同期增加429万元，金融业完成15万元、比上年同期减少25万元，科学研究和技术服务业完成30万元、比上年同期增加21万元。 

个人所得税完成504万元，完成年初预算的70.00%，比上年同期减少115万元、下降18.58%，主要是建筑业完成22万元、比上年同期减少29万元，批发和零售业完成94万元、比上年同期减少48万元，房地产业完成76万元、比上年同期减少23万元，公共管理、社会保障和社会组织完成29万元、比上年同期减少14万元。 

资源税完成351万元，完成年初预算的83.57%，比上年同期增加40万元，增长12.86%，主要是采矿业完成180万元、比上年同期增加23万元，制造业完成13万元、比上年同期减少4万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成120万元、比上年同期增加36万元，批发和零售业完成34万元、比上年同期减少16万元。 

（二）地方税种完成情况 

1-11月，一般公共预算收入中其他税收完成8,933万元，比上年同期增加564万元、增长6.74%。其中： 

城市维护建设税完成1,960万元，完成年初预算的98.00%，比上年同期增加399万元、增长25.56%，主要是批发和零售业完成893万元、比上年同期增加404万元，居民服务、修理和其他服务业完成7万元、比上年同期减少12万元，教育完成6万元、比上年同期增加6万元。 

房产税完成810万元，完成年初预算的112.50%，比上年同期增加159万元、增长24.42%，主要是制造业完成111万元、比上年同期增加64万元，批发和零售业完成167万元、比上年同期增加39万元，交通运输、仓储和邮政业完成155万元、比上年同期增加56万元。 

印花税完成1,014万元，完成年初预算的133.42%，比上年同期增加370万元、增长57.45%，主要是采矿业完成28万元、比上年同期增加12万元，制造业完成42万元、比上年同期增加10万元，批发和零售业完成744万元、比上年同期增加388万元，公共管理、社会保障和社会组织完成40万元、比上年同期增加13万元。 

城镇土地使用税完成1,353万元，完成年初预算的93.31%，比上年同期增加36万元、增长2.73%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成157万元、比上年同期增加30万元，租赁和商务服务业完成8万元、比上年同期增加6万元。 

土地增值税完成499万元，完成年初预算的90.73%，比上年同期增加87万元、增长21.12%，主要是建筑业未发生、比上年同期减少63万元，金融业未发生、比上年同期减少13万元，房地产业完成447万元、比上年同期增加257万元，公共管理、社会保障和社会组织完成51万元、比上年同期减少95万元。 

车船税完成777万元，完成年初预算的86.33%，比上年同期增加18万元、增长2.37%，主要是金融业完成776万元、比上年同期增加18万元。 

耕地占用税完成695万元，完成年初预算的46.33%，比上年同期减少1,096万元、下降61.19%，主要是采矿业完成219万元、比上年同期减少902万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成57万元、比上年同期减少17万元，建筑业完成419万元、比上年同期减少177万元。 

契税完成1,671万元，完成年初预算的95.49%，比上年同期增加557万元、增长50.00%，主要是采矿业完成11万元、比上年同期增加11万元，批发和零售业完成101万元、比上年同期增加81万元，交通运输、仓储和邮政业完成25万元、比上年同期增加25万元，金融业完成48万元、比上年同期增加32万元，房地产业完成446万元、比上年同期减少203万元，公共管理、社会保障和社会组织完成1007万元、比上年同期增加596万元。 

环境保护税完成111万元，完成年初预算的85.38%，比上年同期减少7万元、下降5.93%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成88万元、比上年同期减少7万元。 

其它税收收入完成43万元，比上年同期增加41万元、增长2050.00%。 

（三）非税收入完成情况 

1-11月，非税收入完成10,480万元，完成年初预算数的82.26%，比上年同期减少2,602万元、下降19.89%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的14%、18%、62%、4%、2%。其中： 

专项收入完成1,521万元，完成年初预算数的126.75%，比上年同期增加403万元、增长36.05%。 

行政事业性收费收入完成1,903万元，完成年初预算数的53.68%，比上年同期减少1,817万元、下降48.84%。 

罚没收入完成6,450万元，完成年初预算数的89.15%，比上年同期减少837万元、下降11.49%。 

国有资源有偿使用收入完成426万元，完成年初预算数的112.11%，比上年同期减少290万元、下降40.50%。 

政府性住房基金收入完成180万元，完成年初预算数的47.37%，比上年同期减少61万元、下降25.31%。 

（四）财政支出完成情况 

1-11月，受疫情影响，全市一般公共预算支出完成139,894万元，完成调整预算数的85.31%，比上年同期减少25,954万元、下降15.65%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成80,369万元，比上年同期增加6,212万元、增长8.38%，占一般公共财政预算支出的比重达到57.45%。 

教育支出19,129万元，完成调整预算数的81.07%，比上年同期减少6,766万元、下降26.13%，主要是教育管理事务支出844万元，普通教育支出17,867万元，职业教育支出95万元，进修及培训支出120万元，教育费附加安排的支出188万元。 

文化旅游体育与传媒支出6,339万元，完成调整预算数的90.56%，比上年同期增加1,099万元、增长20.97%，主要是文化和旅游支出1,394万元，文物支出3,607万元，体育支出371万元，广播电视支出736万元，其他文化旅游体育与传媒支出231万元。 

社会保障和就业支出7,920万元，完成调整预算数的78.52%，比上年同期增加562万元、增长7.64%，主要是人力资源和社会保障管理事务支出1,372万元，民政管理事务支出2,044万元，行政事业单位养老支出422万元，就业补助支出1,043万元，抚恤支出349万元，退役安置支出322万元，社会福利支出503万元，残疾人事业支出239万元，最低生活保障支出134万元，财政对基本养老保险基金的补助支出513万元，退役军人管理事务支出258万元、其他社会保障和就业支出546万元。 

卫生健康支出8,695万元，完成调整预算数的91.53%，比上年同期增加433万元、增长5.24%，主要是卫生健康管理事务支出439万元，公立医院支出2,718万元，基层医疗卫生机构支出660万元，公共卫生支出3,436万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出1,055万元，医疗保障管理事务支出213万元。 

节能环保支出123万元，完成调整预算数的23.79%，比上年同期减少1,628万元、下降92.98%，主要是环境保护管理事务支出12万元，环境监测与监察支出28万元,污染防治支出40万元，其他节能环保支出43万元。 

农林水支出4,940万元，完成调整预算数的57.85%，比上年同期减少7,196万元、下降59.29%，主要是农业农村支出1,301万元，林业和草原支出234万元，水利支出2,574万元，扶贫支出710万元，普惠金融发展支出103万元。 

交通运输支出27,097万元，完成调整预算数的87.49%，比上年同期增加18,009万元、增长198.16%，主要是公路水路运输支出4,528万元，民用航空运输支出5,740万元，成品油价格改革对交通运输的补贴支出278万元，车辆购置税支出16,540万元。 

住房保障支出6,126万元，完成调整预算数的98.81%，比上年同期增加1,699万元、增长38.38%，主要是保障性安居工程支出2,762万元，住房改革支出3,256万元，城乡社区住宅108万元。 

三、工作建议 

从2021年1-11月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，财政工作要以十九大精神为指导，深入学习思想精髓，牢牢把握核心要义，贯彻新发展理念，系统把握财政改革发展要求，认真落实各项财政政策，既要不折不扣减税降费，也要注重培育财源。支持巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动经济运行在合理区间。推动各部门厉行节约，坚持过紧日子、节用裕民，增强重大任务财力保障。在“保民生、保工资、保运转”的前提下，优化财政支出结构，继续压减一般性支出。加强国库资金安全管理，强化政府性投资项目源头管理，严格项目资金审批和拨付程序，提高资金运行的透明度，切实发挥本级财、税、库、银和预算单位横向联网作用。